醴陵市2019年度财政决算公开

目录

第一部分 关于醴陵市2019年财政总决算及2020年上半年财政预算执行情况的报告

一、2019年财政总决算情况

二、2020年上半年财政预算执行情况

第二部分 醴陵市2019年度决算公开表格

一、2019年度醴陵市一般公共预算收支决算总表

二、2019年度醴陵市一般公共预算收入决算表

三、2019年度醴陵市一般公共预算支出决算表

四、2019年度醴陵市一般公共预算收入预算变动表

五、2019年度醴陵市一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况表

六、2019年度醴陵市一般公共预算支出结转情况表

七、2019年度醴陵市一般公共预算基本支出明细表（按经济分类）

八、2019年度醴陵市一般公共预算转移性收支平衡表

九、2019年度醴陵市政府性基金预算收入决算总表

十、2019年度醴陵市政府性基金预算支出决算总表

十一、2019年度醴陵市政府性基金转移性收支平衡表

十二、2019年度醴陵市国有资本经营收入决算总表

十三、2019年度醴陵市国有资本经营支出决算总表

十四、2019年度醴陵市社会保险基金收支决算表

十五、2019年度醴陵市社会保险基金收支平衡表

十六、2019年度醴陵市“三公”经费决算财政拨款情况统计表

十七、2019年度醴陵市本级政府一般债务限额和余额情况表

十八、2019年度醴陵市本级政府专项债务限额和余额情况表

第一部分

关于醴陵市2019年财政总决算及2020年上半年

财政预算执行情况的报告

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2019年财政总决算情况及2020年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2019年财政总决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、收入决算情况。2019年全市一般公共预算收入完成439682万元，同比增长5.23%。分收入结构看：税收收入完成325334万元，同比增长4.92%；非税收入完成114348万元，同比增长6.13%。分收入级次看：地方一般公共预算收入完成284729万元，同比增长6.09%；上划中央收入完成124628万元，同比增长3.18%；上划省级收入完成30325万元，同比增长5.82%。

2、支出决算情况。2019年全市一般预算支出完成763676万元，为年末调整预算数827563万元的92.28%，比上年增加83621万元，增长12.3%。

2019年，我市在预算安排和追加支出中，坚持从服务大局出发，重点保障了“三保”支出、债务还本付息支出和落实中央、省、市重要政策的资金需求，公共财政的特征非常明显，主要科目执行情况如下：

社会保障和就业支出108855万元，同比增长7.53%；教育支出103917万元，同比增长9.16%；农林水支出118024万元，同比增长45.05%；医疗卫生支出76314万元，同比增长10.95%；交通运输支出20589万元，同比下降18.21%；住房保障支出22421万元，同比增长12.59%；城乡社区支出117830万元，同比增长7.04%；节能环保支出8755万元，同比下降26.42%；债务付息支出21140万元，同比增长7.63%。

3、转移性收支平衡情况。2019年全市收入决算总计1511375万元，其中：地方一般公共预算收入完成284729万元，加上级补助收入355696万元（其中，返还性收入20745万元，一般性转移支付250801万元，专项转移支付84150万元），地方政府一般债券转贷收入673747万元，上年结余收入44396万元，调入资金135278万元，调入预算稳定调节基金17529万元。支出决算总计1447488万元，其中：一般公共预算支出完成763676万元，上解支出16084万元（其中，原体制上解5029万元，专项上解11055万元），债券还本支出649448万元，补充预算稳定调节基金18280万元。收支相抵，年终结余63887万元。

（二）政府性基金预算转移性收支平衡情况

2019年全市政府性基金收入决算总计574614万元，其中：本级政府性基金收入完成289590万元，上级基金补助7679万元，地方政府专项债券转贷收入270900万元，上年基金结余6445万元。基金支出决算总计541488万元，其中：政府性基金支出为171028万元，上解上级基金支出298万元，调出资金127162万元，债券还本支出243000万元。收支相抵，年终结余33126万元。

（三）国有资本经营预算转移性收支平衡情况

2019年全市国有资本经营预算收入完成3930万元，支出完成1537万元，调出资金2393万元。收支相抵，没有结余。

（四）社会保险基金预算收支平衡情况

2019年全市社会保险基金收入完成278969万元，支出295739万元，当年结余-16770万元，累计结余127580万元。其中：企业职工基本养老保险基金结余20005万元，城乡居民基本养老保险基金结余45814万元，机关事业单位基本养老保险基金结余3466万元，城镇职工基本医疗保险基金结余10883万元，居民基本医疗保险基金结余37669万元，工伤保险基金结余4260万元，失业保险基金结余5483万元。

（五）地方政府债务情况

1、政府性债务余额情况。截止2019年底，醴陵市政府性债务余额124.64亿元，其中：政府债务124.53亿元，或有债务1079.81万元。

2、新增债务构成情况。2019年，醴陵市新增政府债务5.22亿元，其中：一般债券2.43亿元，专项债券2.79亿元，新增债券发行额度严格控制在省财政厅下达的政府债务限额之内。新增一般债券主要用于公益性资本支出。新增专项债券主要用途包括土地储备、棚户区改造、“两供两治”等几大领域。

3、还本付息情况。2019年醴陵市到期的政府债务本金合计46.9亿元，均为一般债务。完成债务付息合计2.23亿元，其中：一般债务利息2.11亿元，专项债务利息0.12亿元。目前，到期的均为一般债务，本金通过向省财政厅申请发行再融资债券的方式进行置换偿还，利息通过设立专项偿债资金的方式进行偿还。   

（六）三公情况

2019年三公经费实际支出1999万元，较上年减少801万元，同比下降28.61%。主要原因为我市认真贯彻落实中央政治局关于八项规定的精神，本着厉行节约、反对铺张浪费，杜绝违反党风廉政建设的有关规定，进一步规范公务用车、公务接待、公款出差学习的管理，严格控制“三公”经费支出，推进“三公”经费管理的规范化和制度化。其中：公务接待费698万元，较上年减少266万元，同比下降27.59%，主要原因为各市直部门按照相关规定从严从紧规范管理公务接待费；公务用车运行维护费1049万元，较上年减少274万元，同比下降20.71%，主要原因为各部门已经完成了公车改革工作，严格按照省厅批复的公车编制控制公车数量，严格执行公务用车运行维护费管理相关规定；公务用车购置费187万元，较上年减少313万元，同比下降62.6%，主要原因为去年的公车购置费用的基数偏高，在上年度已对各部门超过服务年限的公车完成了置换；因公出国（境）费65万元，较上年增加52万元，同比增长400%，主要原因为烟花鞭炮局、市委办、政府办、组织部、宣传部、政协等单位的外出商务活动（均有上级批件）。

（七）预算绩效工作开展基本情况

 2019年，我市主要从以下三个方面开展预算绩效管理：

全面开展预算绩效目标管理。对本级一般公共预算安排的所有专项资金开展绩效目标管理，在预算编制时对所有重点专项资金开展绩效目标管理，要求一级预算单位明确专项资金绩效目标。

探索绩效运行跟踪监控。对所有的重点专项资金，对预算支出行为过程进行监控和督促检查，及时掌握项目绩效目标实现情况、项目实施进程和资金支出进度。

积极开展预算支出绩效评价。全面开展部门整体支出绩效评价，要求所有的一级预算单位开展部门整体支出绩效评价；开展重点项目支出绩效评价，聘请第三方对社会关注度较高的重点项目开展了绩效评价。从财政决算和审计情况看，2019年全市财政运行情况总体平稳，但也还面临一些突出问题，对此财政部门将自觉接受人大、审计和社会监督，高度重视市人大常委会关于预算执行的审议意见和审计意见，采取有力措施，切实加以整改。

二、2020年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1、收入完成情况。上半年，全市一般公共预算收入完成193428万元，同比减少17714万元，下降8.39%。分收入结构看：税收收入完成140536万元，同比减少30595万元，下降17.88%；非税收入完成52892万元，同比增加12881万元，增长32.19%。分收入级次看：地方一般公共预算收入完成121021万元，同比减少12046万元，下降9.05%；上划中央收入完成58747万元，同比减少3983万元，下降6.35%；上划省级收入完成13660万元，同比减少1685万元，下降10.98%。

2、支出完成情况。上半年全市一般公共预算支出完成299771万元，同比减少1464万元，下降0.49%。主要的支出科目完成情况是：一般公共服务支出39004万元，下降7.08%；教育支出45761万元，下降11.12%；社会保障和就业支出55533万元，增长24.94%；卫生健康支出30294万元，下降17.01%，主要是城乡居民医疗保险2020年上半年支出13595万元、同比减少9637万元，剔除此因素，其他卫生健康支出实际增长25.85%；节能环保支出4568万元，增长30.63%；城乡社区支出60211万元，增长16.12%；农林水支出20560万元，下降28.72%；灾害防治及应急管理支出2758万元，增长46.86%。

（二）政府性基金预算收支情况

全市政府性基金收入完成143484万元，为年度预算的36.24%，同比增加79537万元；政府性基金支出完成210624万元（含上级专项债支出35600万元），为年度预算的74.06%，同比增加131641万元。

（三）社会保险基金预算收支情况

全市社会保险基金收入完成67881万元，为年度预算的44.75%；社会保险基金支出完成77318万元，为年度预算的53.41%，累计滚存结余118144万元。

第二部分

醴陵市2019年总决算公开表格（见附表）

醴陵市2019年总决算公开附件

关于醴陵市2019年财政决算草案的报告