醴陵市2018年度财政决算公开

目录

第一部分 关于醴陵市2018年财政总决算及2019年上半年财政预算执行情况的报告

一、2018年财政总决算情况

二、2019年上半年财政预算执行情况

第二部分 醴陵市2018年度决算公开表格

一、2018年度醴陵市一般公共预算收支决算总表

二、2018年度醴陵市一般公共预算收入决算表

三、2018年度醴陵市一般公共预算支出决算表

四、2018年度醴陵市一般公共预算收入预算变动表

五、2018年度醴陵市一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况表

六、2018年度醴陵市一般公共预算支出结转情况表

七、2018年度醴陵市一般公共预算基本支出明细表（按经济分类）

八、2018年度醴陵市一般公共预算转移性收支平衡表

九、2018年度醴陵市政府性基金预算收入决算总表

十、2018年度醴陵市政府性基金预算支出决算总表

十一、2018年度醴陵市政府性基金转移性收支平衡表

十二、2018年度醴陵市国有资本经营收入决算总表

十三、2018年度醴陵市国有资本经营支出决算总表

十四、2018年度醴陵市社会保险基金收支决算表

十五、2018年度醴陵市社会保险基金收支平衡表

十六、2018年度醴陵市“三公”经费决算财政拨款情况统计表

十七、2018年度醴陵市本级政府一般债务限额和余额情况表

十八、2018年度醴陵市本级政府专项债务限额和余额情况表

第一部分

关于醴陵市2018年财政总决算及2019年上半年

财政预算执行情况的报告

——2019年7月25日在醴陵市十六届

人大常委会第22次会议上

  醴陵市财政局局长   夏春良

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2018年财政总决算情况及2019年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2018年财政总决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、收入决算情况。2018年全市一般公共预算收入完成417820万元。其中：税收收入完成310079万元，同比增长7.81%；非税收入完成107741万元，同比压减145526万元（主要是落实省政府压减非税收入的要求）。

2、支出决算情况。2018年全市一般预算支出完成680055万元，为年末调整预算数724451万元的93.87%，比上年减少73103万元（主要是非税支出压减），下降9.71%。

2018年，我市在预算安排和追加支出中，坚持从服务大局出发，重点保障了“三保”支出、债务还本付息支出和落实中央、省、市重要政策的资金需求，公共财政的特征非常明显，主要科目执行情况如下：

社会保障和就业支出101230万元，同比增加8834万元，增长9.56%；教育支出95200万元，同比增加2198万元，增长2.36%；农林水支出81366万元，同比增加3730万元，增长4.8%；医疗卫生支出68784万元，同比增加1909万元，增长2.85%；交通运输支出25174万元，同比增加7118万元，增长39.42%；住房保障支出19912万元，同比增加4787万元，增长31.65%；城乡社区支出110085万元，同比减少26271万元，下降19.27%；节能环保支出11899万元，同比增加1177万元，增长10.98%；债务付息支出19642万元，同比增加1930万元，增长10.9%。

3、转移性收支平衡情况。2018年全市收入决算总计765852万元，其中：地方一般公共预算收入完成268381万元，加上级补助收入313020万元（其中，返还性收入20745万元，一般性转移支付170598万元，专项转移支付121677万元），地方政府一般债券转贷收入49432万元，上年结余收入35298万元，调入资金87296万元，调入预算稳定调节基金12425万元。支出决算总计721456万元，其中：一般公共预算支出完成680055万元，上解支出12424万元（其中，原体制上解5029万元，专项上解7395万元），债券还本支出25532万元，补充预算稳定调节基金3445万元。年终结余44396万元。 

（二）政府性基金预算转移性收支平衡情况

2018年全市政府性基金收入决算总计219822万元，其中：本级政府性基金收入完成182933万元，上级基金补助7668万元，地方政府专项债券转贷收入26860万元，上年基金结余2361万元；基金支出决算总计213377万元，其中：政府性基金支出为125545万元，上解上级基金支出191万元，调出资金85881万元，债券还本支出1760万元；收支相抵，年终结余6445万元。

（三）国有资本经营预算转移性收支平衡情况

2018年全市国有资本经营预算收入完成1517万元，支出完成1517万元，收支相抵，没有结余。

（四）社会保险基金预算收支平衡情况

2018年全市社会保险基金收入完成260688万元，支出211085万元，当年结余49603万元，累计结余145657万元。其中：企业职工基本养老保险基金结余47028万元，城乡居民基本养老保险基金结余42330万元，机关事业单位基本养老保险基金结余3596万元，城镇职工基本医疗保险基金结余7771万元，居民基本医疗保险基金结余34183万元，工伤保险基金结余2860万元，失业保险基金结余6540万元，生育保险基金结余1349万元。

（五）地方政府债务情况

1、政府性债务余额情况。截止2018年底，醴陵市政府性债务余额82.41亿元，其中：政府债务76.9亿元，或有债务55128.09万元。

2、新增债务构成情况。2018年，醴陵市新增政府债务4.9亿元，其中：一般债券2.39亿元，专项债券2.51亿元，新增债券发行额度严格控制在省财政厅下达的政府债务限额之内。新增一般债券主要用于公益性资本支出。新增专项债券全部为土地储备专项债券。

3、还本付息情况。2018年醴陵市到期的政府债务本金合计1.17亿元，均为一般债务。完成债务付息合计1.98亿元，其中：一般债务利息1.96亿元，专项债务利息141万元。目前，到期的均为一般债务，本金通过向省财政厅申请发行再融资债券的方式进行置换偿还，利息通过设立专项偿债资金的方式进行偿还。

（六）三公情况

2018年三公经费实际支出2800万元，较上年减少1972万元，同比下降41.32%。主要原因为我市认真贯彻落实中央政治局关于八项规定的精神，本着厉行节约、反对铺张浪费，杜绝违反党风廉政建设的有关规定，进一步规范公务用车、公务接待、公款出差学习的管理，严格控制“三公”经费支出，推进“三公”经费管理的规范化和制度化。其中：公务接待费964万元，较上年减少2120万元，同比下降68.74%，主要原因为各市直部门按照相关规定从严从紧规范管理公务接待费；公务用车运行维护费1323万元，较上年减少330万元，同比下降19.96%，主要原因为各部门已经完成了公车改革工作，严格按照省厅批复的公车编制控制公车数量，严格执行公务用车运行维护费管理相关规定；公务用车购置费500万元，较上年增加500万元，同比增长100%，主要原因为公安局、国有资产投资经营中心、纪委等部门对超过服务年限的公车进行了置换；因公出国（境）费13万元，较上年减少22万元，同比下降62.86%，主要原因为严格按照相关规定安排外出商务活动，严格执行外出商务活动相关经费

（七）预算绩效工作开展基本情况

     2018年，我市主要从以下三个方面开展预算绩效管理：

1、全面开展预算绩效目标管理。对本级一般公共预算安排的所有专项资金开展绩效目标管理，在预算编制时对所有重点专项资金开展绩效目标管理，要求一级预算单位明确专项资金绩效目标。

2、探索绩效运行跟踪监控。对所有的重点专项资金，对预算支出行为过程进行监控和督促检查，及时掌握项目绩效目标实现情况、项目实施进程和资金支出进度。

3、积极开展预算支出绩效评价。全面开展部门整体支出绩效评价，要求所有的一级预算单位开展部门整体支出绩效评价；开展重点项目支出绩效评价，聘请第三方对社会关注度较高的重点项目开展了绩效评价。

二、2019年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1、收入完成情况。上半年，全市一般公共预算收入完成211229万元，同比增加13839万元，增长7.01%。其中：税收收入完成171217万元，同比增加7642万元，增长4.67%；非税收入完成40012万元，同比增加6197万元，增长18.33%。

2、支出完成情况。上半年，全市一般公共预算支出完成301235万元，增长4.75%。主要的支出科目完成情况是：一般公共服务支出31974万元，农林水支出42845万元，教育支出51489万元，社会保障和就业支出46449万元，卫生健康支出28332万元，节能环保支出4797万元，城乡社区支出51853万元。

（二）政府性基金预算收支情况

全市政府性基金收入完成63947万元，为年度预算的25.25%，同比减少12914万元；政府性基金支出完成78983万元，为年度预算的65.55%，同比增加19002万元。

（三）社会保险基金预算收支情况

全市社会保险基金收入完成66062万元，为年度预算的46.05%；社会保险基金支出完成68766万元，为年度预算的52.94%，累计滚存结余142954万元。

第二部分

醴陵市2018年总决算公开表格（见附件）

醴陵市2018年总决算公开附件

关于醴陵市2018年财政决算草案的报告