醴陵市2023年度财政预算公开

目 录

第一部分  关于醴陵市2022年财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告

一、2022年财政预算执行情况

二、2023年财政预算草案

第二部分  醴陵市2022年预算公开表格

一、一般公共财政预算收入表

二、一般公共预算财政支出表

三、一般公共财政预算支出表（按功能科目） 

四、一般公共财政预算本级支出预算表

五、一般公共预算本级基本支出情况表

六、一般预算税收返还和转移支付预算表

七、分项目分地区转移支付预算明细表

八、政府性基金收入预算表

九、政府性基金支出预算表

十、政府性基金本级支出预算表

十一、政府性基金转移支付预算表

十二、国有资本经营收入预算表

十三、国有资本经营支出预算表

十四、本级国有资本经营支出预算表

十五、国有资本经营预算对下转移支付表

十六、社会保险基金收入预算表

十七、社会保险基金支出预算表

十八、乡村振兴衔接资金安排情况表

十九、“三公”等经费预算财政拨款情况统计表

二十、政府一般债务限额和余额情况表

二十一、政府专项债务限额和余额情况表

二十二、地方政府债券还本付息预算表

二十三、本级地方政府债券新增情况表

二十四、本级地方政府新增一般债券使用情况表

二十五、本级地方政府新增专项债券情况表

二十六、专项转移支付分项目情况表

二十七、专项转移支付分地区情况表

第三部分  相关说明 

一、税收返还和转移支付情况

二、举借政府债务情况

三、预算绩效管理工作开展情况 

关于醴陵市2022年财政预算执行情况及

2023年财政预算草案的报告

——2023年1月5日在醴陵市第十七届

人民代表大会第三次会议上

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会报告醴陵市2022年财政预算执行情况与2023年财政预算草案，请予审查。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，在市委的正确领导和市人大、市政协的有力监督下，全市财政系统聚焦“千亿时代”，攻坚克难，奋发有为，财政预算执行情况总体平稳，为全市经济社会平稳发展提供了有力支撑。

（一）一般公共预算执行情况

全市地方一般公共预算收入完成30.89亿元，同比增长1.29%。其中：地方税收收入完成22.27亿元，同比增长14.22%；非税收入完成8.62亿元，同比下降21.64%。税占比72.11%，同比提高8.17个百分点。全市一般公共预算支出完成84.84亿元，为年度预算的97.66%，同比增长3.03%。

（二）政府性基金预算执行情况

全市政府性基金预算收入完成47.53亿元，为年度预算的82.62%，同比下降15.94%。全市政府性基金预算支出完成39.87亿元，为年度预算的96.02%，同比下降0.4%。

（三）国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算收入完成3930万元，为年度预算的100.77%，同比增长0.77%。全市国有资本经营预算支出完成3944万元，为年度预算的103.79%，同比下降31.5%。

（四）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金预算收入完成8.39亿元，为年度预算的94.37%，同比减少9.73%，其中：财政补贴4.66亿元。全市社会保险基金预算支出完成7.85亿元，为年度预算的99.87%，同比增加4.37%。

（五）政府债务预算执行情况

全市政府债务合理增长，本年度新增政府债务9.8亿元，其中：一般债务0.88亿元，专项债务8.92亿元。2022年末政府债务余额141.62亿元。

需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后还会有一些小变动，届时再向市人大常委会报告。

回顾过去一年的预算执行和财政工作，主要有以下特点：

1. 合力组织收入稳增长。面对复杂严峻的经济形势和经济下行压力，坚持以组织收入为中心，紧盯工作目标，细化工作措施，压实工作责任。抓实了财源建设。加强重点税源的监控和分析，开展了10项培源增收专项行动，按照管行业管税收的原则，将行业税收任务分解至各行业主管部门，统筹调度，传导压力，推动形成全市各级各部门齐抓共管财源建设的工作格局，确保财政收入持续稳定增长。加强了争资引项，建立激励奖惩机制，认真落实《醴陵市加强争资引项工作的考核办法》，按月通报争资引项完成情况，市直部门单位完成争资引项22.19亿元，同比增长48.53%。盘活了“沉睡三资”，开展资产清查，实施“阳光”处置，严格收益管理，全市共盘活处置资产27.44亿元。

2. 优化支出结构保基本。面对较大的财政收支矛盾和政府过“紧日子”的要求，财政部门积极统筹调度资金，大力压减一般性支出和非重点、非刚性支出，切实保障重点领域和基本民生需求。全年完成一般公共预算支出84.84亿元，同比增长3.03%，未出现三保支出风险，库款系数维持在合理区间，实现了预算收支平衡。全年教育、卫生、社会保障、住房保障等民生领域支出占一般公共预算支出的七成以上。其中：教育支出11.7亿元，重点支持教育优质均衡发展，巩固完善义务教育经费保障机制改革成果；卫生健康支出8.81亿元，拨付疫情防控资金8933万元，有效做好了新冠疫苗采购及疫情防控工作；社会保障和就业支出10.36亿元，城乡低保月人均救助水平分别达到392元、236元，残疾人两项补贴达到每月80元。

3. 强化日常管理促规范。财政部门从细处着手，从深处着力，切实提高财政运行效率，财政管理水平进一步提升。落实全面实施预算绩效管理要求，强化绩效目标管理，健全评价指标体系，充分运用评价结果，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。2022年累计委托第三方来进行绩效评价的民生、社会发展建设等项目有17个，涉及金额4.41亿元。深化政府采购制度改革，提高政府采购透明度，全力打造阳光采购。2022年全市办理政府采购备案211项，完成招标项目214项，累计节约金额533.75万元。优化财政投资评审模式，通过建立随机抽签确定中介机构的初审模式、优化复评模式和建立比对机制，进一步提高评审质量。全市完成预结算审查项目共304个，审减资金5.78亿元，审减率达18.14%。举办村级报账员培训班，实现全市270个行政村会计人员培训全覆盖。围绕财政资金分配、惠农补贴资金、镇村财政管理、投资评审管理等重点环节，持续加大监督检查力度，确保财政资金安全有效运行。

4. 防范债务风险守底线。坚守“隐性债务不新增、债务风险不‘爆雷’、‘三保’支出不断链”的底线，创新措施手段，落实化债计划，推进平台公司转型，我市政府债务风险得到了有效管控。坚决制止违法违规融资担保行为，严禁以政府投资基金、政府购买服务等名义变相违规举债。2022年，全市未新增隐性债务，共化解隐性债务7.34亿元，全年未发生债务风险事件。加大政策支持力度，注入优质资产，支持平台公司做实资本、做优资产，进一步完善薪酬考核体系，推进平台公司转型升级。

各位代表，物有甘苦，尝之者识；道有夷险，履之者知。过去的一年，受新一轮疫情、减税退税缓税政策、刚性支出需求不断增加和防范化解政府债务风险等因素影响，全市财政运行经历了极为艰难的过程，面临了前所未有的挑战。回顾过去一年的工作，虽然困难大于预想，但全市财税系统的广大干部职工负重奋进，迎难而上，较好地完成了年初确定的各项目标任务，这主要得益于市委的科学决策、坚强领导，得益于市人大、市政协及代表委员们的监督指导、大力支持，得益于全市各部门团结一心、共同努力。

同时，我们也清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题，主要体现在：一是受各方面因素制约，财政收入增长受限，刚性支出不降反升，资金调度异常紧张，预算“紧平衡”状况突出；二是还本付息压力陡增，化解政府性债务的任务艰巨，财政风险不容忽视；三是极少数预算单位过“紧日子”的思想还不强，财务管理有待加强；四是少数单位支出绩效观念较为淡薄，花钱必问效的意识尚未完全确立，预算绩效管理有待增强；五是现代财税体制建设还需加快，财政精细化管理的水平还不够，等等。对此，我们将坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力加以解决。在此，恳请各位人大代表、政协委员多提宝贵意见和建议，并一如既往地理解、支持财政工作。

二、2023年财政预算草案

（一）2023年预算编制的指导思想和总体原则

2023年预算编制的指导思想是：以党的二十大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，按照“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的改革目标，持续深化财政预算管理改革，加强财政资源统筹，强化预算约束和绩效管理，落实党政机关过“紧日子”要求，加大支出结构优化力度，集中财力办大事，为深入实施“三高四新”战略，全力推动醴陵经济社会高质量发展贡献财政力量。

按照上述指导思想，2023年市本级财政预算管理的总体原则是：

1. 坚持“以政领财、以财辅政”。按照中央、省、市重大决策部署，提出大事要事保障清单，制定相应的资金保障方案。

2. 坚持“艰苦奋斗、勤俭节约”。厉行节约，将过“紧日子”的要求落到实处，能不花的钱就不花，能少花的钱就少花，把有限的资金用在“刀刃上”、用到“要紧处”。

3. 坚持“规划引领，项目支撑”。根据资金跟着项目走，项目跟着规划走，规划跟着战略走的原则，突出重点，建立完善预算项目库。

4. 坚持“零基预算、绩效导向”。强化零基预算理念，取消部门单位预算基数，部门预算支出按照项目逐项核定，2022年预算基数不再作为2023年预算安排的依据。

5. 坚持“盘活存量，统筹增量”。充分发挥财政存量资金在稳增长、促发展、调结构、惠民生中的重要作用，统筹兼顾，加大资金整合力度。

（二）预算总体编制情况

1. 一般公共预算

综合考虑省、市预期增长目标和我市2023年财政经济发展形势及社会发展各方面因素，2023年全市地方一般公共预算收入和地方税收收入预期目标按8%安排。全市一般公共预算总收入预期目标为50.01亿元。

预计2023年全市一般公共预算总财力为91.82亿元。

按照收支平衡的原则，安排一般公共预算支出91.82亿元，其中：民生领域支出66.03亿元（含重点民生实事项目1亿元），占公共财政支出比重的71.91%。主要包括：

教育支出11.88亿元，同比增长1.46%。

科学技术支出3.04亿元，同比增长19.5%。

社会保障和就业支出13.42亿元，同比增长14.13%。

卫生健康支出10.47亿元，同比增长0.19%。

节能环保支出1.61亿元，同比增长38.15%。

城乡社区支出9.81亿元，同比增长2.24%。

农林水事务支出9.3亿元，同比增长0.31%。

交通运输支出3.67亿元，同比增长39.93%。

 “三公”等经费预算：

2023年“三公”经费预算数1342万元，其中：因公出国（境）费用29万元，公务接待费243万元、公务用车购置及运行费1070万元（公务用车运行维护费772万元，公务用车购置费298万元）。

“三公”经费预算数增减变动说明：公务接待费比上年减少271元，主要原因是严格落实过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出。公务用车购置及运行费比上年增加190万元，主要是公安系统增加了执法执勤车辆。

2. 政府性基金预算

2023年，政府性基金收入预算为54.39亿元，其中：本级收入53.31亿元、上级转移支付收入预计0.56亿元、上年结余收入0.52亿元。按照收支平衡的原则，政府性基金预算支出安排31.47亿元，上解上级支出0.2亿元、调出资金转列一般公共预算支出22.39亿元、年终结余0.51亿元。

3. 国有资本经营预算

2023年，国有资本经营预算收入5330万元，其中：本级收入5200万元、上级转移支付收入预计50万元、上年结余收入80万元。按照收支平衡的原则，国有资本经营预算支出3050万元、调出资金转列一般公共预算支出2200万元、年终结余80万元。

4. 社会保险基金预算

2023年，社会保险基金收入预算9.12亿元，支出预算7.7亿元，本年收支结余1.42亿元，年末滚存结余10.62亿元。

5. 政府债务预算

2023年，财政可支配财力安排政府债务还本付息和PPP付费支出12.83亿元，其中：土储专项债本金2.51亿元、地方政府债券利息4.88亿元、PPP项目付费5.44亿元。2023年拟计划申报新增一般债券1亿元，专项债券4亿元。

6.“三保”支出安排情况

2023年安排一般公共预算支出91.82亿元，上解上级支出1.86亿元，安排预算稳定调节基金1.01亿元，政府性基金预算调入资金22.39亿元，国有资本经营预算调入资金0.22亿元。一般公共预算支出中，我市预算安排“三保”支出36.79亿元，其中保基本民生支出20.48亿元、保工资支出14.22亿元、保运转支出2.09亿元。保政府一般债务付息支出3.28亿元。

三、完成2023年预算任务主要措施

2023年，全市财政工作将坚定不移贯彻新发展理念，把思想和认识统一到中央和省、市对全年经济形势的判断和经济工作的部署上，科学谋划，精准施策，确保实现全年预算目标任务。

（一）突出以政领财，持续以政治建设统领财政工作。牢牢站稳政治立场，切实提高政治站位，不断强化“财”自觉服从服务于“政”的意识，坚决维护和加强党对财政工作的统领，确保财政工作始终坚持正确的政治方向。深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，增强 “四个意识”，坚定“四个自信”，落实“三个坚决”，把力量和智慧凝聚到各级各项工作任务上来。切实增强战略思维、辩证思维、创新思维、法治思维和底线思维，着眼全市发展大局思考、处理和解决问题，更好地服务市委、市政府重大决策部署，算好账、管好钱、当好参谋。

（二）突出开源增收，持续提升财政收入总量和质量。始终坚持“经济决定财政”的理念，广辟增收渠道，推动高质量发展。一是着力培财源。深入实施“三高四新”财源建设工程，突出抓好财源建设专项行动，做大做强主体税源，加力培育新兴税源，压实行业部门管行业税源的主体责任，加大对财源建设的引导激励，提高地方税占比和税收占GDP比重，增加经济增长的“含金量”。二是着力招大商。持续优化营商环境，充分发挥政府资金的引导、撬动与杠杆作用，推进招商引资集中攻坚，不断提高招商引资的质量和效益。严格落实减税降费政策，通过政策激励、项目补助等渠道，切实减轻企业负担，激发企业发展活力。三是着力争资金。坚持抓自有收入和争取上级资金支持两条腿走路，加强政策研究和工作统筹，提高争资引项的精准度和指向性，力争更多更好的项目和资金。

（三）突出利民为本，持续顺应人民美好生活向往。强化预算管理，优化支出结构，聚众人之财，办众人之事，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，顺应人民群众的美好生活向往。一是兜牢民生底线。坚持尽力而为、量力而行，优先保障就医、就学、就业、帮困等重点民生领域，深入推进城乡义务教育一体化发展，推动落实新一轮更加积极的就业创业政策，稳步提高城乡居民医保、基本公共卫生服务经费的财政补助标准，坚决做到民之所盼、政之所向。二是合力乡村振兴。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，统筹整合涉农资金，优化财政支农投入供给，防止返贫致贫。支持农业品种培优、品质提升、品牌打造，保障驻村工作队专项工作经费，支持必要的产业配套基础设施建设，支持发展壮大村级集体经济。三是助力“绿水青山”。切实发挥公共财政对环境防治的保障作用，解决突出生态环境问题，聚力打造“蓝天碧水净土”，确保经济发展和生态环境改善实现双增长。

（四）突出深化改革，持续完善依法理财制度体系。认真查找财政管理存在的问题和短板，打破惯性思维和习惯路径，建立健全各项体制机制，推动管理出效益，改革提效率。一是唱好预算改革“重头戏”。持续推进预算管理一体化改革，规范和加强部门预算管理，坚持“先预算后支出，无预算不支出”的原则，严格执行人大批准的预算，严控预算调整和调剂事项，切实强化预算约束。加强对各单位收支情况进行稽查、审核，严肃财经纪律，增强预算管理科学性。二是紧盯绩效评价改革“关键点”。将绩效目标作为财政资金分配和项目遴选的重要标准，把绩效管理要求贯穿于财政资金分配和使用全过程，推动绩效管理扩围升级，完善绩效运行监控和整改，确保财政资金有效分配和高效使用，真正把“花钱必问效、无效必问责”的绩效问责制度落到实处。三是打好投资评审改革“组合拳”。进一步加大财政投资评审改革力度，进一步健全事前评审、事中监控、事后评价相结合的全程监督机制，在项目管理上，坚持“先评审、后立项”的决策程序，努力提高投资决策水平。

（五）突出风险防控，持续牢固底线思维。坚持底线思维，全力防范和化解政府债务风险和财政运行风险。一是隐性债务不新增。落实稳字当头、稳中求进总基调，规范政府投资行为，从严审批政府投资项目，严格落实“无预算不立项，无来源不开工”，确保隐性债务不新增。加强控制新增融资成本，年融资成本控制在7%以下，严禁新增年融资成本8%以上的高息债务。二是“三保”支出不断链。坚持从紧从实、有保有压的原则，优化支出顺序，做好重点领域保障，全力保工资、保运转、保基本民生。在积极争取上级转移支付的同时，严格落实“三保”主体责任，坚决防止出现延迟工资、津补贴发放等“三保”资金支付风险。三是内外监督相结合。进一步强化对外监督和对内审核力度。以专项资金检查、财务票据稽查、会计信息核查、国有资产监查、财政内部审查等为抓手，规范理顺财经秩序，特别是在巡察、审计反馈问题整改、履行人大决议和建议等方面整肃秩序，防范财政运行风险。

各位代表，2023年，财政工作任务繁重，使命光荣。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在市委的正确领导和市人大、市政协的有力监督下，于变局中开新局，于危机中觅先机，坚定信心、埋头苦干、勇毅前行，认真落实本次大会的决议，努力做好财政各项工作，为决战决胜“千亿时代”、全面建设现代化新醴陵而团结奋斗！

市十七届人大三次会议秘书处                   2023年1月

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