市十七届人大

四次会议资料

关于醴陵市2023年财政预算执行情况及

2024年财政预算草案的报告

——2024年1月30日在醴陵市第十七届

人民代表大会第四次会议上

市财政局局长  邓少仁

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会报告醴陵市2023年财政预算执行情况与2024年财政预算草案，请予审查。

一、2023年财政预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。面对复杂严峻的形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的有力监督下，全市财政系统攻坚克难，奋发有为，努力推动财税收入提质扩量，全市财政运行总体平稳，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况。全市一般公共预算收入完成49.69亿元，同比增长15.78%。全市地方一般公共预算收入完成32.71亿元，同比增长5.89%。其中：地方税收收入完成23.54亿元，同比增长5.68%。非税收入完成9.17亿元，同比增长6.48%。税占比71.95%。全市一般公共预算支出完成86亿元，为年度预算的93.66%，同比增长1.37%。

（二）政府性基金预算执行情况。全市政府性基金预算收入完成29.77亿元，为年度预算的55.85%。全市政府性基金预算支出完成31.44亿元，为年度预算的99.91%。

（三）国有资本经营预算执行情况。全市国有资本经营预算收入完成89490万元，为年度预算的17.21倍。全市国有资本经营预算支出完成3784万元，为年度预算的126.13%。

（四）社会保险基金预算执行情况。全市社会保险基金预算收入完成9.3亿元，为年度预算的102.06%，同比增长12.54%，其中：财政补贴5.58亿元。全市社会保险基金预算支出完成7.78亿元，为年度预算的101.11%，同比增长0.82%。

（五）政府债务预算执行情况。全市政府债务合理增长，本年度新增政府债务11.4亿元，其中：一般债务1.02亿元，专项债务10.38亿元。2023年末政府债务余额153.45亿元。

另外，按照有关规定要求，将醴陵经开区（以下简称经开区）预算执行情况简要报告如下：

2023年经开区地方一般公共预算收入完成10844.45万元，其中：地方税收收入完成10832.25万元，占地方一般公共预算收入99.89%；非税收入12.2万元，占地方一般公共预算收入0.11%。一般公共预算支出累计完成32273.8万元，经开区政府债务余额为0亿元。无政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算执行情况。

需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后还会有一些小变动，届时再向市人大常委会报告。

回顾过去一年的预算执行和财政工作，主要有以下特点：

1. 持续涵养财源，合力促进增收。在税收的征管过程中，强化勤征细管，每月对全市72家纳税大户进行重点监管，确保税费应收尽收。按照管行业管税收的原则，统筹调度，传导压力，推动形成全市各级各部门齐抓共管财源建设的工作格局。认真落实《醴陵市加强争资引项工作的考核办法》，按月通报争资引项完成情况，市直部门单位完成争资引项22.06亿元，为全年确保目标数的128.06%、为全年奋斗目标数的116.05%。推进资源有效整合、资产有效盘活、资金有效统筹，全年完成三资盘活金额26.15亿元。

2. 坚持民生优先，做好重点保障。2023年全市一般公共预算支出完成86亿元，同比增长1.37%。全年教育、卫生、社会保障、住房保障等民生领域支出占一般公共预算支出的七成以上，其中：卫生健康支出4.75亿元，支持完善医疗卫生服务体系，推进卫生健康事业发展；教育支出12.29亿元，重点支持教育高质量发展，落实好义务教育经费保障机制；社会保障和就业支出12.02亿元，城乡居民基本医疗保险本级财政补助达5738.2万元；支持改造老旧小区26个，覆盖986户，进一步改善了困难群体住房条件。

3. 强化底线思维，防范化解风险。市委、市政府高度重视化债工作，主要领导及时调度部署化债工作，不断强化政府债务管理，推动化存量、控增量、促转型、防风险，取得了明显成效。2023年全市未新增隐性债务，综合债务率持续保持在200%以内，债务风险等级继续保持在三类风险提示区，未发生一起风险爆雷事件。成功争取到新增专项债券资金10.38亿元，土储到期专项债续发2.51亿元。同时，坚持“三保”支出优先顺序，全力扛牢了“三保”支出政治责任，未出现“三保”资金断链的情况。

4. 突出精细管理，提升治理效能。财政部门持续树牢过“紧日子”思想，强化预算约束，推动压减预算内各类非刚性、非急需支出，不断优化支出结构。全面优化政府采购领域营商环境，2023年共完成采购项目201个，节约资金857.44万元，节约率2.75%；紧扣“降本增效”主线，严把工程项目评审关，2023年共完成预算评审项目90个，审减金额1.56亿元，审减率12.4%，结算评审项目132个，审减金额0.35亿元，审减率10.7%；扎实推进预算绩效管理工作，强化绩效评价结果运用，根据17个重点专项资金和部门整体支出绩效评价结果，优化调减预算金额约1900万元；切实履行财政监督主责，扎实推进会计监督、预决算公开检查、“三湘护农”等监督检查，并面向全市行政事业单位、镇街财务人员开展财会监督专题学习培训，全力提高财会监督效能。

回顾过去一年的工作，虽然困难大于预想，但全市财政系统的广大干部职工负重奋进，迎难而上，较好地完成了年初确定的各项目标任务，这主要得益于市委、市政府的科学决策、坚强领导，得益于市人大、市政协及代表委员们的监督指导、大力支持，得益于全市各部门单位团结一心、共同努力。

同时，我们也清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题，主要体现在：房地产行业整体低迷，财税持续增收的难度加大；财力短缺和库款保障水平普遍偏低，县域财政运行十分艰难；还本付息压力较大，债务风险防控任务艰巨；财政治理体系和治理能力现代化建设任重道远等。对此，我们将坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力加以解决。在此，也恳请各位人大代表、政协委员多提宝贵意见和建议，并一如既往地理解、支持财政工作。

二、2024年财政预算草案

（一）2024年预算编制的指导思想和总体原则

2024年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和二十届二中全会精神，落实中央经济工作会议和全国财政工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，以“开源节流、提质增效”为宗旨，厉行节约过“紧日子”，优化支出结构，集中财力办大事，推动经济运行整体好转；防范化解政府债务风险，夯实基层“三保”能力，确保财政运行平稳有序；着力加强财会监督，严肃财经纪律，加快推进财政高质量发展，全力推动“三个走在前”，为谱写中国式现代化的醴陵篇章提供有力支撑。

按照上述指导思想，2024年市本级财政预算管理的总体原则是：实行全口径部门预算，按照“预算一个盘子、支出一个口子”的原则，统筹各类预算收入，统一安排各项支出，形成资金合力，保障部门正常运转和事业发展需要。合理安排资金使用顺序，在非财政拨款资金可以满足支出需要时，原则上不得新增申请财政拨款。

（二）预算总体编制情况

1. 一般公共预算

综合考虑省、市预期增长目标和我市2023年财政经济发展形势及社会发展各方面因素，2024年全市地方一般公共预算收入预期目标按8%安排。全市一般公共预算收入预期目标为54.75亿元，地方一般公共预算收入预期目标为35.33亿元，其中：地方税收收入预期目标为25.42亿元、非税收入预期目标为9.91亿元、税占比71.95%。

按照收支平衡的原则，安排一般公共预算支出91.59亿元，其中：民生领域支出63.5亿元，占公共财政支出比重的69.33%。主要包括：

教育支出12.3亿元，同比增长3.5%。

科学技术支出3.55亿元，同比增长16.74%。

社会保障和就业支出13.52亿元，同比增长0.75%。

卫生健康支出5.35亿元，同比增长0.21%。

节能环保支出1.62亿元，同比增长0.45%。

城乡社区支出11.13亿元，同比增长7.61 %。

农林水支出10.09亿元，同比增长8.59%。

交通运输支出3.67亿元，同比增长0.03%。

2. 政府性基金预算

2024年，政府性基金收入预算为52.79亿元，其中：本级收入51.03亿元、上级转移支付收入预计2000万元、上年结余收入1.56亿元。按照收支平衡的原则，政府性基金预算支出安排30.08亿元，上解上级支出200万元、调出资金转列一般公共预算支出21.95亿元、年终结余7400万元。

3. 国有资本经营预算

2024年，国有资本经营预算收入5210万元，其中：本级收入预计3900万元、上级转移支付收入预计50万元、上年结余收入1260万元。按照收支平衡的原则，国有资本经营预算支出3800万元、调出资金转列一般公共预算支出500万元、年终结余910万元。

4. 社会保险基金预算

2024年，城乡居民养老保险基金和机关事业单位养老保险基金收入预算9.93亿元，支出预算8.26亿元，本年收支结余1.66亿元，年末滚存结余9.74亿元。

5. 政府债务预算

2024年，财政可支配财力安排政府债务还本付息和PPP付费支出14.25亿元，其中：地方政府债券还本3.65亿元、地方政府债券利息5.16亿元、PPP项目付费5.44亿元。2024年预计新增一般债券1亿元，新增专项债券15亿元。

另外，按照要求，将2024年醴陵经开区财政收支预算简要报告如下：

2024年，醴陵经开区总收入预算安排32832.25万元，其中，地方一般公共预算收入计划安排22832.25万元。政府性基金收入计划安排0万元。按照收支平衡原则，2024年支出安排32832.25万元，其中，一般公共预算支出32832.25万元，其中，行政运行4500万元。政府性基金支出0万元。

三、完成2024年预算任务主要措施

2024年，全市财政工作紧紧围绕中央、省、市决策部署，以增收节支为主线，科学谋划、精准施策，确保完成全年预算任务，加快推进财政高质量发展。

（一）旗帜鲜明讲政治。牢牢站稳政治立场，切实提高政治站位，不断强化“财”自觉服从服务于“政”的意识，坚决维护和加强党对财政工作的统领，确保财政工作始终坚持正确的政治方向。深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，切实增强战略思维、辩证思维、创新思维、法治思维和底线思维，着眼全市发展大局思考、处理和解决问题，更好地服务市委、市政府重大决策部署，算好账、管好钱、当好参谋。

（二）多措并举增收入。做好财源培植和稳经济的结合文章，持续推进财源建设，培育一批骨干税源企业。聚焦打好经济增长主动仗等“发展六仗”，有力有序组织财政收入，加强税费精诚共治，继续巩固鞭炮烟花、矿山、成品油等行业领域的清收成果，在重点领域开展税收专项治理，挖潜增收，做到“应收尽收”。积极谋项目、引项目、推项目，向上积极争取资金，拓宽财力来源渠道。持续推进国有“三资”清查、处置和管理改革，持续推进资源整合，千方百计增厚财力基础，为全市经济发展提供保障。

（三）从严从紧控支出。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。坚持厉行节约，强化党政机关带头过“紧日子”“苦日子”，持续压减非刚性、非重点、非急需支出，严格执行人大批准的预算，严禁无预算超预算支出。加大资金统筹力度，坚持节裕用民，尽力保障好教育、医疗、社会保障等基本民生支出，用心用情解决好群众“急难愁盼”问题，把有限的财力发挥出最大的社会效益、民生效益。

（四）科学合理防风险。防好债务风险，落细落实化债计划，严格控制增量，将不新增隐性债务作为底线，将不新增关注类债务作为红线。加强新增融资成本控制，严禁新增高息债务，严格执行化债方案，统筹财政结余资金、项目结转资金等，量力而行安排政府投资项目支出，做到风险事件早发现、早报告、早干预、早处置。防好支出风险，建立健全财政国库库款预测预警监控管理长效机制，定期预测库款现金流量，加强库款运行分析，根据库款实际情况，分轻重缓急，把好支出节奏，确保库款满足“三保”、重大事项等必保支出。

（五）求真务实提效能。财政是国家治理的基础和重要支柱，当家理财是应尽之责，资金提效是应有之义。财政部门在前端做好“零基预算”，打破基数概念和支出固化格局；在末端加强绩效评价，将评价结果与下年度预算安排挂钩，提升财政资金使用绩效。强化政府购买服务管理，在控制政府采购规模、落实审批流程、加强电子卖场管理等方面抓好落实，持续提升政府采购过程的公平性和公正性。严把财政评审关，以项目问题为导向，提升财政评审质效，进一步推动投资成本降低。认真履行新时代财会监督职责，推动财会监督与人大、巡视巡察、审计等其他各类监督有机贯通，推动实现财经秩序根本性好转。

各位代表，兔跃龙腾新征程，扬帆奋楫在今朝。2024年全市财政工作责任重大、任务艰巨，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督和支持下，认真贯彻落实党的二十大精神，认真执行本次大会决议，积极发挥财政职能，踔厉奋发、勇毅前行，干在实处，全力推动“三个走在前”，为谱写中国式现代化的醴陵篇章贡献财政力量！

市十七届人大四次会议秘书处                    2024年1月

2024年醴陵市政府预算公开附表

2024年政府预算公开相关说明