关于醴陵市2023年财政总决算及2024年上半年

财政预算执行情况的报告

——2024年7月29日在醴陵市第十七届

人大常委会第十九次会议上

醴陵市财政局局长   邓少仁

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2023年财政总决算及2024年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2023年财政总决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、收入决算情况。2023年全市一般公共预算收入496865万元，同比增长15.78%。分收入结构看：税收收入405122万元，同比增长18.12%，税占比81.54%；非税收入91743万元，同比增长6.48%。分收入级次看：地方一般公共预算收入327102万元，同比增长5.9%，其中地方税收收入235359万元，同比增长5.68%，税占比71.95%；上划中央收入138527万元，同比增长29.65%；上划省级收入31236万元，同比增长133%。

2、支出决算情况。2023年全市一般公共预算支出859973万元，为年末调整预算数936081万元的91.87%，同比增加11592万元，增长1.37%。一般公共预算支出年末调整预算数936081万元，与年初报人大预算数918161万元相比较，调增17920万元，调整主要情况为：本级公共财政支出调增14325万元，上级转移支付支出调减75413万元，上年结转支出75753万元，调入资金调增9736万元，本年短收安排调减6481万元。

2023年，面对有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱、风险隐患仍然较多等复杂形势，我市组合用好国债、专项债等政策工具，保持适度支出强度，兜牢兜实民生底线，统筹发展和安全，为全市经济社会高质量发展提供有力支撑。主要科目执行情况如下：

教育支出122891万元，同比增长5.04%，落实教育经费两个“只增不减”，支持陶子湖学校续建、建宸小学建设、陶职楚怡中职学校改扩建；社会保障和就业支出120239万元，同比增长16.09%，逐步提升城乡低保、特困供养、居民基础养老金等保障水平，安排被征地农民养老保险9512万元，增长43.43%，支持不断健全社保体系；卫生健康支出47513万元，可比下降1.64%；农林水支出106786万元，同比增长10.24%，推进水美乡村、冬修水利、“抗大旱、抗长旱”找水井等基础设施建设，支持农业持续发展；交通运输支出36170万元，同比增长10.35%，安排资金用于全市651.36公里的农村公路“白改黑”项目及“空白村”项目建设，支持推进农村道路提质改造；文化旅游体育与传媒支出9168万元，同比增长7.12%，助力炒粉节、陶瓷文化资源系列规划、陶瓷品牌宣传推广；住房保障支出17934万元，同比增长0.36%；城乡社区支出108507万元，同比增长33.16%，安排生活垃圾填埋场治理资金8749万元，改善人居环境，着力推进自建房安全整治，保障城市安全、有序运转；债务付息支出33665万元，同比增长0.81%。

3、收支平衡情况。2023年全市收入决算总计1026845万元，其中：地方一般公共预算收入327102万元，上级补助收入321545万元，地方政府一般债务转贷收入65009万元，上年结余收入75753万元，调入资金235836万元，调入预算稳定调节基金1600万元。支出决算总计1026845万元，其中：一般公共预算支出859973万元，上解支出22400万元，债务还本支出55450万元，补充预算稳定调节基金12914万元，年终结余76108万元。

（二）政府性基金预算收支平衡情况

2023年全市政府性基金收入决算总计445285万元，其中：本级政府性基金收入297716万元，上级基金补助4209万元，上年基金结余6291万元，专项债务转贷收入133390万元。基金支出决算总计445285万元，其中：政府性基金支出314418万元，上解支出101万元，调出资金85429万元，债务还本支出29590万元，年终结余15747万元。

（三）社会保险基金预算收支平衡情况

2023年全市社会保险基金收入93082万元，支出77814万元，当年结余15268万元，累计滚存结余82060万元。其中：城乡居民基本养老保险基金结余76221万元，机关事业单位基本养老保险基金结余5839万元。

（四）国有资本经营预算收支平衡情况

2023年全市国有资本经营收入决算总计89617万元，其中：本级国有资本经营收入89490万元，上级补助收入66万元，上年结余61万元。国有资本经营支出决算总计89617万元，其中支出3784万元，调出资金77868万元，年终结余7965万元。

（五）全市债务情况

2023年末地方政府债务余额1534452万元，与2022年末比净增加114057万元，主要是一般债资金净增加10257万元，专项债资金净增加103800万元。

另外，按照有关规定要求，将醴陵经开区（以下简称经开区）预算执行情况简要报告如下：

2023年经开区地方一般公共预算收入10844万元，其中：地方税收收入10832万元，非税收入12万元。一般公共预算支出32274万元。

2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，我市坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，按照市委、市政府决策部署，严格执行市十七届人大三次会议审查批准的2023年财政预算，坚持稳中求进的总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，我市经济运行回升向好，全年经济社会发展主要目标任务圆满完成，全年财政运行平稳有序，预算执行情况较好，这根本在于市委的坚强领导，归功于全市各部门的共同努力，得益于市人大的审查监督。同时我们清醒的认识到当前财政工作中还存在一些困难和问题，收入持续增长动力不足，支出结构仍有优化空间，财政收支平衡压力加剧，改制企业支出负担加重，债务风险防控难度攀升。我们高度重视这些问题，积极采取措施加以改进和解决。

二、2024年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1、收入完成情况。上半年，全市一般公共预算收入237351万元，为年度预算的43.35%，同比减少34418万元，下降12.66%。分收入结构看：税收收入216730万元，为年度预算的48.34%，同比增加11340万元，增长5.52%；非税收入20621万元，为年度预算的20.81%，同比减少45758万元，下降68.93%。分收入级次看：地方一般公共预算收入143660万元，为年度预算的40.67%，同比减少38875万元，下降21.3%，其中地方税收收入123039万元，同比增长5.93%；上划中央收入76968万元，同比增加4987万元，增长6.93%；上划省级收入16723万元，同比减少530万元，下降3.07%。

2、支出完成情况。上半年全市一般公共预算支出399302万元，为年度预算的43.6%，同比减少75498万元，下降15.90%。主要的支出科目情况是：一般公共服务支出56960万元，同比下降16.89%；城乡社区支出29173万元，同比下降43%；教育支出77982万元，同比增长0.01%；社会保障和就业支出56437万元，同比下降1.73%；卫生健康支出20463万元，同比下降11.71%；文化旅游体育与传媒支出3843万元，同比增长5.2%；农林水支出42844万元，同比增长9.94%；交通运输支出31757万元，同比下降9.16%；债务付息支出8839万元，同比增长5.68%。

另外，按照有关规定要求，将经开区2024年上半年预算执行情况简要报告如下：

地方一般公共预算收入8931万元，为年度预算的69.6%，其中税收收入8922万元，非税收入9万元。一般公共预算支出15241万元，为年度预算的46.42%，其中主要的支出科目情况是：行政运行1500万元；科学技术支出12241万元；中小企业发展专项支出1500万元。

（二）政府性基金预算收支情况

全市政府性基金收入16129万元，为年度预算的3.16%，同比减少60889万元，同比下降79.06%；政府性基金支出29461万元，为年度预算的9.79%，同比减少71049万元，同比下降70.69%。   

（三）社会保险基金预算收支情况

全市社会保险基金收入55109万元，为年度预算的55.52%；社会保险基金支出42939万元，为年度预算的51.97%，累计滚存结余94230万元。其中：城乡居民基本养老保险基金结余86238万元，机关事业单位基本养老保险基金结余7992万元

（四）全市债务情况

2024年6月末地方政府债务余额1548172万元，与2023年末比净增加13720万元，主要是一般债资金净增加2220万元，专项债资金净增加11500万元。

（五）上半年财政预算执行的特点

1、财政收入总体平稳。1-6月我市完成地方收入14.37亿元，其中：地方税收收入12.3亿元，税占比85.65%，同比提高22.01个百分点。推进资源有效整合、资产有效盘活、资金有效统筹，1-6月完成三资盘活收益2.5亿元，入库收入0.62亿元。

2、财政支出保障有力。面对较大的财政收支矛盾和政府过“紧日子”的要求，财政部门尽力提高支付保障水平，将有限的财政资金用到“刀刃”上。1-6月，全市完成一般公共预算支出39.93亿元，其中民生支出31.7亿元，占比79.39%，同比增加0.75个百分点。全市“三保”支出13.15亿元，为年初预算的40.97%。教育支出7.8亿元，重点支持教育高质量发展，落实好义务教育经费保障机制；社保支出5.64亿元，其中发放困难群众救助资金6822万元，确保社保群体待遇落实到位。用好特别国债，支持老城片区排水管网改造、水闸除险加固等基础设施建设和自然灾害应急能力提升。

3、财政管理创新有为。财政部门持续树牢过“紧日子”思想，强化预算约束，推动压减预算内各类非刚性、非急需支出，不断优化支出结构。全面优化政府采购领域营商环境，1-6月共完成采购项目111个，采购预算金额23922万元，实际采购金额21606万元，节约资金2316万元，资金节约率9.68%，同比增长6.25%；推动财政投资项目全过程、全范围评审，1-6月共计审减金额1.68亿元，审减率12.51%。切实履行财政监督主责，扎实开展惠农补贴专项资金重点检查、村级财务检查等监督检查。加快全市各级预算单位财务人员队伍建设，举办2024年度行政事业单位财务专题培训班，不断提高财务人员专业素养及理论水平。

4、债务风险防范有效。市委、市政府高度重视化债工作，主要领导及时调度部署化债工作，不断强化政府债务管理，推动化存量、控增量、促转型、防风险，取得了明显成效。一是严守“隐性债务不新增”的底线。今年未新增政府隐性债务，上半年债务风险等级将继续控制在三类风险提示区。二是严格落实“化债一揽子方案”，牢固树立过“紧日子”思想，进一步压减支出，盘活资产资金资源，逐步消化债务存量，严格控制债务增量，有效防范化解政府拖欠企业账款风险，强化中小金融机构风险处置，加强保交楼专项借款管理，确保债务资金不断链、公开市场不“爆雷”，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是积极争取债券资金。省人民政府已批复我市2024年债务额度20.91亿元，其中一般债务额度0.99亿元，专项债务额度19.92亿元。

三、下半年工作计划

尽管上半年经济环境有所好转，但财政工作依旧任务艰巨，压力很大，下阶段我们将牢牢抓住有效时间，持续推动财政高质量发展。

（一）提升财源建设效能。巩固提升我市陶瓷和烟花两大传统产业，加大对玻璃产业和高新技术企业的扶持力度，补齐重点产业发展短板，引进战略性新兴产业，形成税收增长点“多点开花”的生动局面。深化国资国企改革，加大三资盘活力度，让不动资产变流动资本，增加财政可用财力。整合部门力量，推进重点行业或领域风险排查，陶瓷、鞭炮烟花、黑火药、矿山等八大行业攻坚行动，努力挖潜增收，确保颗粒归仓。

（二）提升财政管理水平。严格落实过“紧日子”要求，持续压减非必要非刚性支出，腾出资金用于“三保”、产业升级、乡村振兴等重点事务。加强财政资金绩效评价结果的转化运用，实现评价结果与预算安排的有机衔接，确保财政的每一分钱都花在“刀刃”上。强化财会监督，坚持“强穿透、堵漏洞、用重典、正风气”，切实加强财政资金使用监管，对财政收支活动进行全过程监督，对重点领域财政资金使用情况进行重点检查。

（三）提升防范风险能力。牢牢坚守债务不爆雷、三保不断链、舆情不炒作、隐债不新增四条底线，切实防范债务风险、财政运行风险和库款保障风险。下阶段重点防范债务风险，按照全口径债务管理要求，落实一揽子化债方案。一是严控新增，加强融资平台新增贷款管理，严控融资平台新增非标和其他融资。二是降本增效，加强与银行类金融机构降息展期谈判，切实降低债务融资成本；落实减员增效，原则上不再新增子孙公司，进一步优化人事管理制度，优化员工结构，控制人工成本。三是压缩投资，按照“停、缓、调、撤”原则，进一步压缩项目投资。四是增强造血，做优经营项目、改造老旧资产、盘活优良资产，打造集团收入新的增长点。

主任、各位副主任、各位委员，知不足而奋进，望远山而力行，我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督指导下，坚定信心、保持定力，主动担当、团结奋进，以高质量发展促进高水平安全，以高水平安全保障高质量发展，努力完成各项目标任务，为我市经济发展作出财政贡献！