醴陵市财政局2020年部门预算

目  录

第一部分 部门预算公开说明

一、部门职能职责

二、机构设置

三、部门预算单位构成

四、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

（三）预算收支增减变化情况说明

五、一般公共预算拨款支出预算

（一）基本支出

（二）项目支出

六、政府性基金预算支出

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

（二）政府采购预算

（三）国有资产占有情况

（四）预算绩效目标

（五）一般公共预算“三公”经费预算

（六）会议费、培训费

（七）其他事项

八、名词解释

第二部分 部门预算公开表格

1.部门收支总表

2.部门收入总表

3.部门支出总表

4.部门支出总表（分类）

5.一般公共预算基本支出情况表

6.财政拨款收支预算情况表

7.一般公共预算支出情况

8.一般公共预算基本支出预算明细表－工资福利支出

9.一般公共预算基本支出预算明细表－一般商品和服务支出

10.一般公共预算基本支出预算明细表－对个人和家庭的补助

11.政府性基金预算支出情况表

12.纳入专户管理的非税收入拨款部门支出总表(分类)

13.政府性经济科目支出预算总表

14.项目支出预算明细表

15.“三公”等经费预算财政拨款情况表

16.预算项目绩效目标表

17. 整体支出绩效目标表

第一部分：

醴陵市财政局2020年部门预算说明

一、 部门职能职责

醴陵市财政局是市人民政府主管全市财政收支、财政预算工作的工作机构, 本部门包含市财政税费统一征收管理局、市国库集中支付核算中心、市乡镇财政服务中心、市非税收入征收管理局4个二级机构。根据醴政办发[2015]17号文件，本部门主要职能是：
    （一）贯彻执行国家、省、市有关财政工作的法律、法规和方针、政策；深化财税体制改革；拟订和执行全市财政措施、改革方案，指导全市财政工作；分析、预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济措施；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡财力的建议；拟订和执行市、乡镇（街道）政府间以及政府与企业间的分配措施；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）负责拟订和执行财政、财务、会计管理的制度和办法；提出加强财政管理的措施和建议。

（三）负责本级各项财政收支管理的工作；负责编制本级年度财政预算草案并组织实施；负责全市财政总决算、部门决算和政府综合财务报告工作；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告本级财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告财政决算情况和预算调整情况；负责审核批复部门（单位）的年度预、决算；深化预算改革，推进预算绩效管理工作；组织开展部门预、决算公开工作。

（四）负责政府非税收入、政府性基金、行政事业性收费、政府购买服务、财政票据和彩票等管理工作。

（五）组织制定国库集中收付制度，指导和监督国库管理工作，开展国库现金管理工作；拟订需要全市统一规定的开支标准和支出措施；负责全市财政统发工资工作。

（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；研究拟订市管理权限内有关税收措施及税收措施调整方案，并组织实施。

（七）负责拟订全市行政事业单位国有资产管理制度，负责行政事业单位国有资产的管理与运行；负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；负责制定政府采购制度并监督管理。

（八）组织实施企业财务制度；负责管理地方金融类企业国有资产；参与拟订企业国有资产管理的相关制度；负责审核和汇总编制国有资本经营预、决算草案；拟订国有资本经营预算的制度和办法；负责收取企业国有资本收益。

（九）负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关措施；组织实施基本建设财务制度；负责政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责财源建设资金的管理和财政有偿资金的回收管理工作；负责农业综合开发管理工作。

（十）会同有关部门监督管理市财政社会保障、就业和医疗卫生支出；组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编报市社会保障预、决算草案。

（十一）负责政府融资与债务管理，防范财政风险；负责管理外国政府和国际金融组织贷款。

（十二）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；指导和管理社会审计。

（十三）负责全市内销鞭炮烟花、矿产资源和基本建设项目的税费统一征收管理。

（十四）负责指导农村综合配套改革和乡镇财政管理工作；负责组织财政涉农补贴资金的发放和监督工作。

（十五）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十六）承办市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

 本部门共有编制人数106人，实有人数138人。内设科室24个（含4个副科级单位），分别为：二级机构包括市财政税费统一征收管理局、市国库集中支付核算中心、市乡镇财政服务中心、市非税收入征收管理局。内设股室包括办公室、人事教育股、综合规划股、法规股、预算股、国库股、行政政法股、文化教育股、经济建设股、农财股、社会保障股、企业外经股、绩效管理股、信息管理股、监督股（纪检监察室）、会计管理股（行政审批股）、财政投资评审中心、政府采购管理股、资产管理股、金融债务股（政府和社会资本合作（PPP）项目管理办公室）。

三、部门预算单位构成

纳入本部门2020年部门预算编制范围的二级预算单位包括:

1市财政税费统一征收管理局

2市国库集中支付核算中心

3市乡镇财政服务中心

4市非税收入征收管理局

四、 部门收支总体情况

2020年醴陵市财政局公开的部门预算为局机关及所属二级预算单位汇总预算。收入包括一般公共预算收入；支出包括保障局机关及直属单位基本运行的经费。（详见附表1-4）

（一）收入预算：2020年年初预算数2146.98万元，其中，一般公共预算拨款2146.98万元。因上年结转数暂未最终确定，本年度收支预算中均不含上年结转数字。

（二）支出预算：2020年年初预算数2146.98万元，其中，一般公共服务支出2087.36万元，社会保障和就业支出5.69万元，卫生健康支出53.93万元。。

（三）预算收支增减变化情况说明：2020年度本单位年初预算数为2146.98万元，比上年减少41.52万元，主要原因是人员调动调整引起的基本支出减少。

五、一般公共预算拨款支出预算

2020年本部门一般公共预算拨款收入2146.98万元，具体安排如下（详见附表7）：

（一）基本支出

2020年年初预算数为1827.98万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及日常公用经费、业务性商品和服务支出。其中包括基本工资540.42万元、津贴补贴289.07万元、奖金45.04万元、养老保险149.11万元、医疗保险53.93万元，住房公积金104.94万元，一般商品和服务支出89.16万元，对个人和家庭的补助10.65万元，工作性专项545.66万元等。

（二）项目支出

2020年年初预算数为319万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、基本建设支出、资本性支出等。其中：

（1）财政改革专项专项34万元。主要用于国库集中支付电子化管理改革、财政电子票据管理改革。

（2）财政工资统发专项专项15万元。主要用于完善工资统发管理，确保财政工资及时准确、规范足额发放。

（3）乡镇财政管理及培训专项140万元。主要用于开展财政业务及村级财务培训，确保乡镇财政办公设备齐全，平台管理更加规范。

（4）财政信息化建设专项80万元。主要用于使财政一体化系统、支付系统、预算指标系统、非税票据软件、用友软件、机房设备的软件设备能安全正常运行。

（5）债务管理专项50万元。主要用于组织实施本级政府性债务管理制度和办法，承担管理本级政府性债务工作,落实上级有关防范化解债务风险政策和措施;牵头做好PPP项目签约前各项工作，协助管理好进入执行阶段的PPP项目;承担全市政策性农业保险保费补贴工作、承担全市创业担保贷款贴息资金管理工作等。

六、政府性基金预算支出

2020年度本部门无政府性基金预算安排的支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费：本部门2020年年初预算机关运行经费(商品和服务支出+业务性专项)共安排634.82万元，比上年度预算减少14.63万元，减少的主要原因是：人员的调动调整。

（二)政府采购预算：2020年年初预算数为297.43万元。包括：政府采购货物147.43万元、会议定点、培训、印刷服务130万元、购买物业管理服务20万元。

（三）国有资产占有情况：截止2019年12月31日，本部门共有办公及业务用房16100平方米；车辆 0 辆，其中一般公务用车0辆；单位价值200万以上大型设备0套。2020年部门预算安排购置车辆0辆，预算安排购置价值200万以上大型设备0套。

（四）预算绩效目标：本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2020年部门整体支出绩效目标的金额为2146.98万元，其中，基本支出1827.98万元，项目支出319万元。（详见附表16-17）。 

（五）一般公共预算拨款“三公”经费预算：

2020年一般公共预算拨款“三公”经费预算数8万元，其中：公务接待费8万元、公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元、因公出国（境）费0万元。2020年公务用车购置数0台。

2020年“三公”经费预算数比2019年减少12万元，主要是因为尽量减少公务接待，严格接待规格，控制陪餐人数，使得接待批次和人次减少。

（六）会议费、培训费预算：

2020年预算安排会议费20万元，主要是债务及评审相关会议。

2020年预算安排培训费40万元，主要包括一年分两期的村级报账员及支农政策培训，单期培训86人，预计花费15万元；初级与中级会计职称培训70人，预计花费10万元。

（七）其他事项。本单位2020年预算未安排政府性基金预算，无纳入专户管理的非税收入拨款。

八、名词解释

（一）一般公共预算: 是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《预算法》，改称“一般公共预算收入”。全市一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。

（二）政府性基金预算: 是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

（三）国有资本经营预算: 是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

（四）社会保险基金预算: 是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：是指商品和服务支出中的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。
    （八）机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

醴陵市财政局2020年部门预算和“三公”经费预算公开表格