中共醴陵市财政局党组

关于巡察整改进展情况的通报

根据市委统一部署，2022年3月11日至5月10日，市委第三巡察组以及市委第一巡察组对市财政局党组分别开展了常规巡察和专项巡察。7月21日，市委巡察组向市财政局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、组织整改落实情况

（一）强化组织领导。为加强巡察整改工作组织领导，成立了中共醴陵市财政局党组巡察整改工作领导小组，由局党组书记、局长邓少仁任组长，其他班子成员为副组长，局各股室单位负责人为成员，领导小组下设办公室，具体负责组织实施。

（二）明确整改责任。根据市委第三巡察组反馈意见，召开了专题党组会，坚持问题导向，分析问题根源，制定整改方案，寻求解决措施，明确整改责任，严格实行整改销号制度，确保如期如质如量完成整改。

（三）狠抓巡察整改。市财政局把整改落实作为重大政治任务，坚持“当下改”与“长久立”相结合，举一反三，建章立制堵漏洞，努力做好巡察“后半篇文章”。市财政局聚焦巡察反馈问题，全面建立台账，逐一整改落实。目前，问题已基本整改到位，巡察整改取得阶段性成果。

截至10月25日，巡察反馈的28个具体问题，已完成整改27个，已完成阶段性整改1个；巡察移交的6个立行立改问题，已完成整改6个。

二、巡察反馈问题整改进展情况

市财政局党组聚焦巡察反馈的7大类28个具体问题，狠抓整改落实，确保取得实效。

（一）反馈问题：政治意识不牢，政治建设不够扎实

1、执行科学民主决策机制不严格

⑴未按要求召开党组会。2019年至2021年6月财政局党组以“早餐会”安排工作代替党组会议事决策。

整改情况：我局已于2021年6月份出台《醴陵市财政局党组会议议事规则（试行）》，严格按要求召开党组会，严禁以“早餐会”安排工作。

⑵部分“三重一大”事项未经党组集体研究决定。

整改情况：局党组班子成员充分认识到召开党组会的重要性，议事程序做到“会前报告、充分讨论、末位定论、如实记录”，“三重一大”事项必须经党组会集体讨论研究决定，集体研究重大事项时，在充分发扬民主的基础上，最后由“一把手”综合集体意见作最后表态。比如：2021年8月2日会议研究调整局领导分工事项、8月20日会议讨论局机关停车场修缮事项、10月22日会议讨论财源建设相关事项等。

⑶末位表态制执行不到位。

整改情况：局党组班子成员充分认识到召开党组会的重要性，议事程序做到“会前报告、充分讨论、末位定论、如实记录”，“三重一大”事项必须经党组会集体讨论研究决定，集体研究重大事项时，在充分发扬民主的基础上，最后由“一把手”综合集体意见作最后表态。

⑷党组会议记录保管不善。

整改情况：①我局2021年6-12月召开党组会12次，2022年1-10月召开党组会16次，均有详细完整会议记录；②指定专人（办公室副主任刘婕琼）负责记录党组会议记录并保管好会议记录本，专人专责。

2、落实管党治党政治责任不到位

⑴党风廉政建设重视不够。

整改情况：①局党组严格按照要求每季度召开专题党组会研究部署党风廉政建设工作，提高全局干部职工对党风廉政建设的认识以及重视程度；②今年3月份我局召开了财政系统党风廉政建设和反腐败工作会议以及中层干部任前集中廉政谈话会议；6月30日，局长在庆祝建党101周年党员大会活动上作了讲话，给全体机关干部上了党课；7月份，开展了“庸懒散乱”专项治理，认真开展了谈心谈话，深入剖析，切实发挥谈话的警示和提醒作用。

⑵纪检监察室对受处分和组织处理的党员干部底数不清，情况不明。

整改情况：主动与市纪委对接，摸清了受处分和组织处理的党员干部底数以及具体情况，做到底数清、情况明。

⑶干部队伍管理松散。主要体现在：①部分干部长期无手续借调在其他单位工作；②个别干部因个人原因长期不在岗；③存在部分干部职工违规挂靠职业资格证的现象；④财政局内部实行股室长（财政所所长）到龄“改非”制度。

整改情况：①严格落实《醴陵市机关事业单位工作人员借调管理暂行办法》及《机关单位人事管理条例》。根据要求，我局每季度将系统被抽（借）调人员报至组织、人社部门进行登记备案，严格抽（借）调程序，严肃人事纪律，杜绝未经组织审批随意抽（借）调干部和出现违规长期不在岗的现象；②我局于今年3月份对全系统机关干部在岗情况进行全面清查，督促无手续借调或借调手续不规范人员，按要求补办相关手续或者实行清退。截至3月底，我局13名干部已严格按照规定办理了借调手续，2名干部停止借调返回岗位。前期因家庭和身体原因请假较多的两位同志目前已回到本职岗位工作；③针对部分干部职工违规挂靠职业资格证的现象。我局高度重视，对我局干部职工是否存在“挂证”等违法违规行为进行全面清查，督促存在相关问题的人员及时办理注销手续，进一步加强对拥有职称、职业资格证书的党员干部和公职人员的日常教育监管，并要求持有职称、职业资格等资质资格类证书的人员签订不违规兼职取酬《承诺书》，庄严承诺不瞒证、不挂证，全面接受监督检查。目前，已要求江南定、杨建平等16人签订《承诺书》；④优化中层干部管理，从德、能、勤、绩、廉等方面综合考虑,从工作实际出发，对不再担任股（所）长的局管中层干部进行了妥善的工作安排，明确了工作职责。对一些德才兼备，工作表现突出，群众公认度高的，继续晋升职务、提高职级待遇，充分调动他们的积极性，有效激发他们干事创业的热情。

⑷党员干部作风不严谨，工作中纰漏常有发生。比如：2021年部分月份的住房公积金扣缴明细和部分工资发放明细表内容出现大量错误；局机关党委对各党支部的选举批复很不严肃，批复文件存在多处错误；第四党支部选举计票过程中总共16张选票，将7张无效票计为有效票。

整改情况：①今年4月，我局各党支部组织党员围绕“党性原则、思想认识、工作情况、自身问题及改进方向”等四个方面重新开展了一次深入扎实的谈心谈话活动，要求每个党员坦诚相见、交流思想、交换意见、帮助提高；②对工作中有纰漏的业务经办人员近年来经手的工资津贴台账进行查漏补缺、自查自纠，对错误的账务明细进行了整改；③规范津补贴发放流程，人教股和办公室加强沟通协作，在今后的工作中，对业务经办人员、财务人员严格要求，股室负责人对每月的津补贴发放要认真审核，保障干部职工正常福利待遇；④对支部选举批复及选举计票过程中出现错误的相关业务经办人员进行批评教育和相关纪律处分。依据《中国共产党纪律检查机关监督执纪工作规则》第三十条（二）项之规定，我局已于4月22日对相关人员9人分别予以诫勉谈话、批评教育、提醒谈话。

3、违反中央八项规定精神问题禁而不绝

巡察发现，近三年来，市财政局党组给非办案人员发放纪检监察工作岗位津贴。

整改情况：①加强对中央八项规定精神和国家规范津贴补贴发放等相关文件的学习，严肃财经纪律，严格执行津贴补贴、奖金发放政策；②对2019年至2021年发放的纪检监察岗位津贴进行清理，对违规发放的纪检监察工作岗位津贴进行全面退缴，已于2022年10月12日全部清退33880元，并于2022年停止对非办案人员发放该项津贴。

（二）反馈问题：围绕中心服务大局意识不强

1、财政“大管家”作用发挥欠缺。

⑴在各市直部门项目实施过程中审核把关不严，项目的必要性、科学性论证不够，导致很多项目完成后达不到预期的效果，甚至完全闲置。如：东富镇西林教学点2017年立项新建综合楼，实际建成后完全未投入使用，常年被附近村民占用。泗汾镇茶埠塘小学2017年实施修缮工程，但2020年该校停止办学后完全闲置。

整改情况：①东富镇西林教学点新建综合楼建成后未投入使用，被村民占用的问题。根据巡察整改要求，西林学校对不合理地方进行整改。由于村民侵占该校食堂，导致该校食堂无法正常使用，经学校协调处理，现已经妥善解决，该校食堂已经投入正常使用。目前，食堂大厅已改为学生活动功能室，为学生提供多功能的活动空间，同时配备了体育器械等。食堂二楼，已改为图书馆，美术室，书法室，物理实验室等多功能室；②泗汾镇茶埠塘小学资产闲置的问题。泗汾镇茶埠塘小学位于泗汾镇茶田村，2016年学校有两个教学班，27个学生（一年级16人，二年级11人）。中心校根据出生人口估算，茶埠塘小学以后每年将有超过20名学生新入学，学生人数将大幅提升，遂报请市教育局对学校进行校园校貌改造。基建项目结束以后，2017年春季，学校对入学新生进行摸底，仍然有16人志愿就读茶埠塘小学一年级，但2017年秋季入学，由于少数新生进城入学，实际到校新生只有11人。由于班额低于预期，中心学校在教师编制严重不足的情况下，决定将茶埠塘小学三年级11位学生转入淇田完小，仍然保留两个班的规模，即一年级11人，二年级16人，总数27人。此后两年学校学生数均没有超过30人（2018年21人，2019年23人），2020年春季经新生摸底确认人数少无法开设一年级的情况下，中心校通过与茶田村委协商，并报告市教育局和泗汾镇人民政府，申请于同年秋季停办了茶埠塘小学。学校停办以后校舍一直闲置，2021年5月茶田村提出暂借校舍用于办公，并承诺在不改变校舍面貌的情况下，如学校需要，半个月之内即归还校舍（见协议复印件）。目前，学校校舍校况正常；③严格项目实施审核把关，加强绩效目标管理，强化绩效评价结果运用。2023年重点项目绩效评价结果为“中等”的削减预算20%以上；评价结果为“差”的削减预算50%以上，直至取消专项资金。

⑵项目资金拨付审核把关不严，对于未按正常项目手续流程进行建设的项目没有监督整改到位。王仙镇灌冲小学教学楼、科教楼提质改造工程等多个项目均存在先实施后组织招投标的情况。

整改情况：①王仙镇灌冲小学教学楼、科教楼提质改造工程等项目先实施后招投标的问题。4月8日我局印发了《关于开展政府采购监督检查的函》，并送达相关单位。4月28日，我局对相关项目政府采购情况进行立案检查，并于4月29日分别前往醴陵市王仙镇中心学校和醴陵市泗汾镇中心小学开展了专项检查工作，对专项检查中发现的问题，我局对采购人醴陵市王仙镇中心学校和醴陵市泗汾镇中心学校分别作出责令改正，并处罚款18000元的行政处罚。我局于5月27日完成了结案审批工作；②加强项目资金拨付审核把关，严格按照项目手续流程以及项目实施进度拨付资金。

⑶财政支出绩效评价管理工作没有发挥应有效能。主要是未能构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，对绩效评估的结果运用效果不理想，财政资金配置效率和产出效益需进一步提高。

整改情况：①扩大政府预算支出绩效评价范围。今年已确定重点绩效评价项目17个，其中3个人大四评项目。截至目前，已完成其中16个项目《征求意见稿》的见面沟通交流会，包括实施单位、财政局归口业务股室、财政局绩效股、第三方绩效评价中介机构参与，另一个项目见面沟通交流会预计在近期召开；②出台《醴陵市财政局关于开展2022年绩效评价的通知》；③加强绩效目标管理。2023年部门预算编制已把绩效目标申报作为预算安排的前置条件，单位一上资料就必须申报财政支出项目绩效目标和单位整体支出绩效目标，并且录入财政一体化系统。培训方面由于疫情影响，计划10月中旬安排的培训全市财政绩效基础知识培训未获市疫情防控指挥部同意，待疫情形势好转，培训申请同意后再组织；④强化绩效评价结果应用。2023年部门预算编制文件中，已明确绩效评价结果应用方式，2022年重点项目绩效评价结果为“中等”的削减预算20%以上；评价结果为“差”的削减预算50%以上，直至取消专项资金；⑤完善全覆盖预算绩效管理体系。在做好一般公共预算绩效管理的同时积极开展政府投资基金、国有资本经营预算、社会保险基金预算的预算绩效管理。今年安排对2021年医疗救助项目开展了重点项目绩效评价，今后将进一步扩大覆盖范围。

2、对村（社区）财务工作监督指导力度还需加强

在目前明确“村账镇代管”的情况下，全市各村（社区）财务状况仍然较混乱，白条支付、大额付现、票据要素不全、拆分工程项目的问题仍然普遍存在，甚至个别村（社区）还存在“账外账”的情况。

整改情况：①2022 年7 月份已起草了《村级财务管理若干意见》，召集财政所长进行了讨论；8月30日，组织部、纪委、巡察办、农业局、审计局、民政局等部门研究拟定了讨论稿；9月中旬，收到落实中央、省、市“村社分账”工作的最新要求，待“村社分账”以后，再根据上级相关文件，指导镇街出台村集体经济财务制度；②2022年4-5月份，财政局乡财服务中心对全市24个镇街的88个村（社区）进行了财务检查，抽查比例占全市271个村的三分之一。目前已将此次村级财务检查发现的问题反馈至各村（社区），并要求各村（社区）在2022年12月31日前完成整改。

（三）反馈问题：党建工作抓的不实

财政局党组政治站位还不够高，党建工作推进不力，支部建设不规范，政治生活不严肃，党内生活制度落实不到位，支部战斗堡垒作用体现不明显。  

1、对党建工作重视程度不够，党建工作与业务工作结合不紧密，经常有干部职工因业务工作需要未参加党内生活。

整改情况：①今年5月份和7月份我局分别对局党支部的设置进行了调整换届，补选机关党委委员，为扎实开展机关党建工作提供有力的组织保障；②每个党组成员联点一个党支部，履行“一岗双责”责任制，将党建工作与业务工作齐谋划、齐部署、齐推进，杜绝重业务轻党建现象，同时督促各支部严格“三会一课”和支部主题党日制度，认真对待组织生活中的各种会议、学习、谈心谈话及民主评议，坚决杜绝走过场。                                                                

2、组织生活不扎实。自我批评缺乏深度，批评环节有时未开展。谈心谈话制度流于形式，大量记录内容一模一样，甚至出现谈话对象张冠李戴的现象，明显存在复制粘贴、批量造假嫌疑。部分民主评议党员登记表的个人总结内容完全一致。党员积分管理制度执行不力，有的支部党员每人每月均有加分，但是无加分依据，缺少加分申请和佐证资料。

整改情况：今年6月各支部调整换届后，及时召开支部党员会议，明确各支部党建专干，认真梳理支部党建工作中存在的问题，建立责任清单，专人负责收集整理党建材料并归档。

3、“三会一课”制度落实普遍不够到位。会议记录简单随意，缺主持人、记录人、应到数、实到数等。主题党日活动形式单一，有走过场现象，各支部普遍没有落实在每月10日之前开展主题党日活动的要求，部分支部未按要求每月开展主题党日活动，个别存在主题党日活动主题与记录内容完全不符的情况。

整改情况：①今年3月、6月和10月对各支部的党务工作记实本和株洲智慧党建系统进行了抽查，并督促指导各支部进行整改；②为严格党员积分管理，今年9月，各支部根据实际情况重新量化积分考核办法，并按照月末自主申报、支部确认、季末公示的流程，规范了积分制管理，并明确专人负责记录和台账管理；③为提升基层党务工作者的业务水平和履职能力，今年6月，我局邀请市委组织部领导对局机关全体党务工作者开展了针对性强、内容具体实用的基层党建工作业务培训，进一步规范我局党建工作。

（四）反馈问题：机关财务工作未严格遵循相关法律法规

1、局机关工程建设付款一次性付清，未按照要求留质保金。

整改情况：①出台了《醴陵市财政局财务管理制度》，规范机关财务管理；②加强局机关建设工程管理，按照合同要求支付款项、留质保金等。

2、基本支出列支职工体检费等应由工会列支的费用。

整改情况：关于职工体检费列支情况，根据《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》以及向上级总工会咨询对接，职工体检可由工会组织，但费用在行政单位中列支。

3、为已调离人员继续缴纳养老保险等。

整改情况：暂停已调离人员的养老保险缴纳，与已调离人员的现单位进行沟通衔接，局机关为已调离人员垫付的养老保险经费46247.44元已全部收回。

4、发票开具者与收款人不一致、票据要数不齐全等。

整改情况：对近三年的财务进行了清理，对于发票开具者与收款人不一致情况，已通知经手人补齐授权收款委托书，补齐相关附件。今后将严格财务管理，保证发票开具者与收款人一致，确因业务往来需要发票开具者与收款人不一致，应开具授权收款委托书等；票据要素按相关文件规定保证齐全。

5、工会管理不到位。

整改情况：工会发放物资、福利等签收明细表已按要求完善，今后将按会计法要求填制或取得符合国家统一的会计制度规定的原始凭证，不再使用复印件。

（五）反馈问题：意识形态工作还需加强

1、落实意识形态工作责任制存在差距。未见2019年、2020年局党组会议落实“第一议题”学习记录。2021年度民主生活会个别班子发言提纲未对意识形态工作深入剖析。没有明确专门的股室负责意识形态工作。

整改情况：①局党组切实担负起政治责任和领导责任，认真履行“一岗双责”责任制，带头学习，严格落实“第一议题”；②严格按照要求，将班子成员意识形态工作纳入年度述职和民主生活会的重要内容。进一步完善意识形态的档案材料，做好整理归档工作。

2、理论学习中心组学习制度不够规范。局党组的理论学习中心组学习和业务工作混在一起，涉及党建工作。2019年至2021年三年以来，局党组理论学习中心组学习过程中，缺乏对精神的研究解读，没有中心研讨发言环节。

整改情况：规范理论中心组学习制度和学习流程，定期组织全体干部职工召开学习习近平总书记关于意识形态工作重要讲话精神和中央、省、市、县相关文件精神。

3、落实网络意识形态工作责任制存在不足。对网络舆情报送工作重视程度不够，2021年舆情信息报送只有18条。

整改情况：①加强与改进舆情报送工作，成立网络舆情管理工作小组，落实职责；②加强与宣传部对接与沟通，9月份，我局已新增“云目未来”网络舆情报送系统账号，按质按量报送网络舆情信息，10月份报送网络舆情信息12条。

（六）反馈问题：上轮巡察和审计监督反馈问题整改落实情况

巡察组对上一轮巡察情况进行了回头看，总的来说，财政局党组对上一轮巡察和审计监督反馈的问题比较重视，对反映的问题能够照单认领，逐条整改，但落实整改的政治责任还有差距，整改效果不明显。存在把“上报了整改情况材料”当做“整改已经完成了”的思想，满足于“当下改”，没有做到“长久立”。

1、搞文字整改、虚假整改。财政局党组制定的整改措施中，包括制定《违规发放津贴补贴行为处分规定》、《醴陵市财政局“三重一大”事项集体决策及“三个不直接分管”制度》、《醴陵市财政局行政过错责任追究暂行制度》《醴陵市镇街财政管理制度》、《醴陵市财政局机关财务报销审批手续的有关规定》等，但本轮巡察发现，大部分党员干部对这些规定并不了解，甚至完全不知情。其中，《醴陵市财政局行政过错责任追究暂行制度》、《醴陵市镇街财政管理制度》截止本轮巡察驻点结束尚未正式行文。

整改情况：①加大宣传学习力度，渠道多样化，包括党组会学习、群文件传阅学习，把处分规定、过错责任追究暂行制度等列入各支部党组织活动的理论学习范围；③《醴陵市财政局行政过错责任追究暂行制度》已于2022年5月份正式行文；《关于进一步加强和规范镇（街）财政财务管理工作的实施意见》已于2022年10月份正式行文。

2、整改措施未能长期坚持。对上轮巡察反馈指出的违规发放津补贴、组织人事管理不够规范以及党建工作等方面的问题，在之后的工作中仍然一定程度上继续存在。比如，上级已明确纪检监察工作岗位津贴的发放对象只能是纪检监察办案人员，且市财政局曾组织退缴过超范围发放的该项津贴，但之后仍然给本单位监督室干部、分管领导等部分非办案人员发放了纪检监察工作岗位津贴。

整改情况：①标本兼治，围绕薄弱环节和不足方面，着力形成靠制度解决问题的长效机制，促进各项工作规范管理；②对违规发放的纪检监察工作岗位津贴进行全面退缴，并于2022年停止对非办案人员发放该项津贴。

3、对各级审计所指出的问题，很多整改措施未明确具体的完成时限，后续是否确实整改到位缺乏跟踪问效。

整改情况：对各级审计指出的问题进行梳理，对整改措施逐项进行回头看，确定完成时限，并对整改情况进行跟踪问效。

（七）反馈问题：审批效率低下，提速增效不明显。精简审批环节不到位，审批效率低下，申请人疲于往返多个部门提交资料。如：四中“明仁楼”拆除重建项目，财政部门对该项目财评、概算等流程拖沓，资金拨付慢，导致该项目历时一年尚未开工建设。千余学生安置在教师办公楼教学，隐患重重，安全风险巨大。

整改情况：①为全面加强财政机关效能建设，切实转变工作作风，不断增强依法理财能力，努力提高行政审批效率，结合财政工作实际，制定《醴陵市财政局限时办结制度》；②醴陵市第四中学明仁教学楼改扩建及雏艺楼外墙装饰工程项目于2021年6月8日立项，立项文号：醴发改[2021]150号，项目总投资2700.75万元，其中建安费用2053.19万元，设备购置费326.25万元，其他费用192.7万元，预备费128.61万元，项目资金来源为财政拨款。评审中心于2021年12月6日收到建设单位提供的该项目完整预算资料，送审金额为2052.53万元，按照评审时限要求，2000万以上的预算审核时限要求为17个工作日。评审中心在项目审核过程中及时将评审意见反馈给了建设单位，建设单位于2021年12月15日第一次提出图纸优化要求（电子版），2021年12月20日补充第二次设计图纸变更资料（纸质版盖章）。2021年12月21日财评中心审核金额为2008.68万元，项目评审实际用时15日，符合项目预算评审时限规定。目前该工程主体已完工。

三.继续深化后续整改

下阶段，市财政局党组将一如既往、全力以赴抓好后续整改，不断深化巩固巡察整改成果。

一是切实开展“回头看”。对已经完成的和取得阶段性成果的整改任务，定期开展“回头看”，重点查看问题是否彻底解决到位，查看是否出现反弹，查看是否有类似问题发生，查看相关措施是否切实有效，查看建立的制度是否严格落实。通过“回头看”，查漏补缺，巩固成果，确保整改落实有始有终、扎实推进。

二是完善长效机制。在深入整改的同时，更加注重治本，更加注重预防，制定和完善一批管长远、治根本的有效制度，构建堵塞漏洞、解决问题的长效机制，切实把落实整改作为改进作风、推动工作、加快发展的实际行动。

三是提升工作成效。坚决把此次巡察整改的成效作为推动财政高质量发展的重要契机，以整改促改革，以整改推发展，以整改强稳定。对影响和制约财政高质量发展的突出问题进行再次查找和梳理，并抓好整改落实，确保整改后续工作不留死角，进一步提高工作效率。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

联系电话：0731-23366735；

邮政信箱：醴陵市江源路16号醴陵市财政局

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中共醴陵市财政局党组

2023年1月20日