各位代表：
     我受市人民政府委托，向大会报告2003年财政预算执行情况和2004年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2003年财政预算执行情况
     过去的一年，我们在市委的领导下，认真贯彻落实市十三届人大二次会议通过的各项决议，加大经济建设力度，优化经济发展环境，经济运行保持良好态势，财政收入超额完成预算并实现较大幅度的增长，预算执行情况良好。
     2003年，全市财政总收入完成41716万元，为预算的104.02%，比上年增加6063万元，增长17.01%。其中：上划中央“两税”完成19587万元，为预算的104.21%，比上年增加2991万元，增长18.02%；一般预算收入完成21084万元，为预算的101.13%，比上年增加2470万元，增长13.27%；基金预算收入完成1045万元，为预算的227.20%，比上年增加602万元，增长135.70%。
     2003年，全市财政按年初预算本级可用财力安排支出25818万元，加上上年结转316万元，年底追加支出1804万元，上级转移支付和专项追加支出13920万元，全市一般支出预算总额为40732万元，完成39772万元，为预算的97.64%，结转下年使用960万元；全市基金支出预算为1126万元，完成1083万元，为预算的96.18%。上述各项支出待上级批复决算后还会略有调整。
     2003年全市财政工作和财政预算执行主要有以下几个特点：
     财政支持经济发展的力度不断加大。财政共投入基本建设资金8741万元（预算内拨付7661万元，预算外筹集1080万元），其中，用于106国道醴陵北段建设3953万元，陶瓷科技工业园建设2757万元，城市建设1973万元，渌江防洪堤建设58万元，推动了各项重点工程的顺利进行，促进了全市的经济发展。认真做好国有、集体企业的资产处置、资金变现、资金管理和资金分配工作，盘活资产2800万元，安置职工2603人，为加快企业改革，促进非公有制发展提供了有力支持。拨付支农资金1591万元，支持农业综合开发、农村基础设施建设、农产品开发、生态效益林开发和退耕还林等农业项目，促进农业结构调整。落实优惠政策，强化服务措施，优化经济环境，支持个体私营经济和外向型经济发展。全市个体私营经济入库税收12599万元，比上年增长 38.30%；实现涉外税收收入3532万元，增长26.46%。
     财政收入入库均衡性明显增强。2003年，我市市乡两级政府和财税部门，围绕市人大通过的收入计划，一是本着抓紧、抓早、抓实的原则，分解收入任务，落实征收责任，强化目标管理，取得良好效果。市国税局完成收入24788万元，为预算的103.85%，增长17.32%；市地税局完成收入7361万元，为预算的101.38%，增长21.01%；市财政局完成收入9567万元，为预算的106.12%，增长13.34%；达到或超过包干任务数的乡镇和街道办事处有35个，占总数的87.5%。二是严格依法治税，强化税收稽查，依法强制执行涉税案件70余件，净化了税收征管环境。三是加大对非税收入的征管力度，强化“收支两条线”管理，罚没收入入库1570万元，土地出让金入库2000万元。全市财政收入均衡入库明显好于往年，2003年一季度完成预算的22.97%,二季度完成52.04%,三季度完成74.41%，为各项支出的及时拨付提供了保障。
     各项重点支出得到有效保障。按照“有保有压、确保重点、兼顾一般”的原则，加大结构调整力度，合理分配资金，确保了各项重点支出项目的资金需求。认真做好财政工资统发工作，全市纳入财政工资统发的人员达8174人，共统发工资7654万元，确保了财政全额供养人员和教师工资的及时足额发放。积极筹措资金，增加社会保障支出，推进养老、救济等社会保障工作不断发展，启动行政事业单位医疗保险制度改革。全年拨付各项社保资金11457万元，其中，企业养老保险金5468万元，下岗生活费291万元，机关养老保险金4019万元，低保生活费813万元，失业基金255万元，五保户生活费179万元，农村特困救助46万元，农村倒房户安居工程30万元，基本医疗保险金356万元，对改善群众生活,维护社会稳定起到了较好的作用。此外，拨付乡镇困难补助214万元，较好地保障了乡镇政权组织的正常运转。
     财政支出改革实现新的突破。狠抓会计核算中心的组建和运行，健全内部控制制度，强化服务意识，严格各项财务收支管理，全年共办理各项收入资金62446.1万元，各项支出资金62243.85万元，拒付不合法、不合理开支212万多元，有效地制止了滥收乱支现象。“零户统管”制度改革成功实施，撤消了乡镇各部门分设的银行账户130多个，由财税所统一资金结算，统一会计核算，有效地加强了乡镇财务管理。政府采购范围和规模进一步扩大，操作程序不断规范，采购总金额4103.06万元，比上年增加采购金额2262.86万元，节约资金1010.57万元，节约率24.63%。
     财政管理和监督进一步规范。一是加强非生产性支出管理。出台了《关于进一步加强机关事业单位财务管理严格控制非生产性支出的决定》，对非生产性支出实行标准化、审批制、公开化管理，严格控制和规范了各单位经费开支行为，减少了不合理的开支。二是加强非税收入管理。对所有行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入实行“票款同步”管理制度，进一步强化了“收支两条线”管理，纳入财政专户管理的预算外资金达22047万元。三是加强基建资金管理。重点对106国道北段拓宽改造、陶瓷科技工业园以及城市基础设施建设等重点工程资金进行评审。结算审查336个项目，审查金额10200万元，核减金额1849万元，核减率18.13%。审查国债专项资金建设项目23个，审查金额754万元，核减金额67万元，核减率达8.8%。四是加强财政监督工作。开展了财务专项检查，突出了对重点领域、重点部门、重点项目和重点资金的审计，查处了一批违纪单位，进一步严肃了财经纪律。
     各位代表，2003年我市能在“非典”疫情、特大干旱、能源紧张对经济发展影响明显的情况下，财政收入突破4亿元大关，超额完成预算任务，是市委正确领导、市人大依法监督、市政协关心支持的结果，是各乡镇、街道办事处和市直各部门共同努力的结果，更是我市百万人民团结奋斗、奋力拼搏的结果。
     在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财税工作仍然存在许多困难和问题。主要是：财源结构不合理，可用财力增长缓慢，本级财政收入的增长速度明显低于上划中央“两税”的增长速度；收支矛盾仍然十分突出，政策性支出和重点项目支出的压力进一步加大；乡镇债务负担沉重，财政运转仍然比较艰难；财政管理和监督在许多方面有待进一步加强，公平税赋还有很多工作要做。对此，我们将高度重视，并在今后的工作中，积极采取措施，努力加以解决。
二、2004年财政预算草案
     根据党的十六届三中全会和市委九届四次全会精神，综合考虑2004年全市经济社会发展预期目标和各项事业发展需要，今年财政预算编制的基本原则：在收入预算编制方面，考虑我市在全省的综合排名和逐步缩小与先进县市的差距，适当提高财政收入占GDP的比重，适当加快财政收入的增长速度。在支出预算编制方面一是坚持量入为出、统筹兼顾、收支平衡；二是调整优化支出结构，加大对公共财政的投入；三是集中财力，确保重点支出。
（一）2004年财政收入预算安排。
     全市财政总收入计划为50059万元，比上年增长20%，其中，地方一般预算收入计划为24690万元，比上年增加3606万元，增长17.10%；基金预算收入计划为813万，比上年减少232万元，下降22.20%；上划中央“两税”收入计划为24556万元，比上年增加4969万元，增长25.37%。
（二）2004年财政支出预算安排。
     根据2004年收入预算的初步安排，预计全年可用财力为38700万元，比2003年年初预算增加5230万元，增长15.63%，主要来源是本级收入及上级补助收入的增加。
按照收支平衡的原则，2004年安排全市财政总支出38633万元，比上年年初预算安排增长15.44%。其主要支出项目是：
     基本建设支出4640万元（主要用于工业园建设、106国道拓宽改造和城市建设）；科技三项费用500万元；农业支出729万元；林业支出89万元；水利气象支出339万元；工交部门事业费13万元；文体广播事业费845万元；教育事业费10224万元；卫生经费1341万元（含医疗制度改革经费）；其他部门事业费322万元；抚恤和社会福利救济费673万元（含最低生活保障费）；行政事业单位离退休经费4031万元（其中教育离退休费2128万元）；社会保障补助支出526万元；民兵事业费33万元；行政管理费3273万元；公检法司支出2036万元；城市维护费1300万元；政策性补贴支出371万元；排污费、教育费附加专项支出700万元；其他支出5775万元（包括乡镇超收分成，办案补助，行政管理补助支出，年终教师、公务员奖励工资，征收经费，总预备费等支出）；基金预算支出845万元，其中水利建设基金230万元。
      2004年财政收入预算安排较满，必须加强财税征管、挖掘收入潜力才能达到目标。财政支出因刚性增支因素较多，在确保以上项目的安排后，没有财力完全满足各方面对财政支出的需求，预算安排较紧。在执行2004年财政收支预算中，全市各单位、各部门必须加大增收节支力度，必须树立过紧日子思想，以确保收支平衡。
三、2004年财政工作的主要任务
     今年我市财政工作的指导思想是：以“三个代表”的重要思想为指导，全面贯彻落实党的十六届三中全会和市委九届四次全会精神，围绕全面建设小康社会的总体目标，大力推进财政改革，逐步构建公共财政框架，拓宽财源渠道，强化财税征管，保证重点支出，加强财政管理，为全市经济社会发展提供财力保证。为此，我们将重点抓好以下几个方面工作：
    （一）支持经济发展，壮大地方财政实力。把支持经济发展从而带动财政增收作为财政工作的首要任务，建立稳定持续增长的财政收入机制，做大财政收入“蛋糕”，壮大地方财政实力。一是充分利用中央的国债项目向农村倾斜的机遇，配合搞好项目的筛选、论证和申报工作，争取更多更大的投入，带动市域经济的发展。二是集中资金支持陶瓷科技工业园建设，加大招商引资力度，引进和培育一批高起点、高科技含量的项目，培育新的经济增长点。三是落实扶优扶强的政策措施，着力提升陶瓷和花炮两个传统产业，依托产业铸龙头，依靠龙头兴产业，逐步提高传统产业税收占地方财政收入的比重。四是调整财政支农支出结构，扶持一批带动作用较强的农副产品精深加工企业，以农业产业化促进农村经济结构调整。五是继续支持企业的改革、改制和改造，推动民营经济的发展，增加非公有制经济对地方财政的贡献率。六是加大经营国有资产经营管理力度，整合盘活国有资产，拓展财政收入来源。七是调整财政收入结构，将价格调节基金、育林基金、花炮科技发展基金、城市广告经营权收益、矿产资源补偿费、企业改制预留资金、国有资产处置收入等纳入预算管理，做到所有能纳入预算内的资金一律纳入预算管理，挖掘非税收入潜力。
    （二）加大征管力度，努力做到应收尽收。一是适应纳税主体多元化的新变化，澄清税源底子，健全税源台账，建立协税护税网络，堵塞征管漏洞。二是加强对陶瓷、花炮行业等重点税源的监控，治理矿产资源税收和服装行业税收的征管“盲点”，防止跑、冒、滴、漏。三是继续推行农业税常年征收制度，做好农业税尾欠清收工作，提高征管效率。四是严格依法治税，规范征管程序，严格依率计征，严厉打击偷税漏税、暴力抗税的违法犯罪行为。五是全面推进“金税”、“金财”工程，深入开展税收征管“阳光行动”，每月定期公布纳税情况，增加纳税透明度，公平税赋，坚决制止收“人情税”和“关系税”的现象。六是加强部门协调配合，确保全年收入及时、均衡入库。
    （三）优化支出结构，基本保障重点支出需要。一是加强工资专户管理，切实控制财政供养人员过快增长，确保财政全额供养人员和教师工资的正常发放。二是努力增加社会保障支出，确保社会保障资金的及时足额到位。三是加大对教育、农业、科技、计划生育等法定支出的保障力度，促进科教兴市，实现可持续发展。四是集中财力办大事，确保重点工程所需资金的及时到位。在确保重点支出的同时，认真贯彻《关于进一步加强机关事业单位财务管理严格控制非生产性支出的决定》精神，大力发扬艰苦奋斗、勤俭办事业的精神，坚决反对铺张浪费，对办公费、差旅费、会议费、招待费等11项非生产性支出实行总额控制，定额定标，严控财政支出，确保全年财政收支平衡。
    （四）深化财政改革，逐步构建公共财政框架。继续完善会计集中核算制度，做好会计集中核算向国库集中收付制度过渡的基础工作，逐步减少资金拨付的中间环节，提高资金使用效率。做好部门预算试点的准备工作，为全面推行零基预算、部门预算做好准备。完善乡镇“零户统管”制度，切实做到由财税所统一会计核算，统一现金管理，统一资金结算，规范乡镇财政支出行为。理顺市乡财政管理体制，调动乡镇理财的积极性。启动“村账乡管”，规范村级开支行为。进一步完善和规范政府采购制度，实行政府采购监督管理与集中采购机构分离，扩大政府采购范围和规模，将政府性资金投入的工程纳入政府采购范围，开展药品和医药器械政府采购试点，为全面推行医药政府采购探索新的办法，减轻群众负担。切实巩固和深化农村税费改革成果，取消除烟草税以外的农业特产税，降低农业税税率，继续推进综合配套改革，进一步减轻农民负担；针对农村税费改革后出现的新情况，认真研究和解决乡镇财政困难问题，继续抓好乡镇消赤减债工作，加大对贫困地区转移支付力度，确保乡镇政权和村级组织的正常运转。
    （五）加强财政监督，整顿规范财经秩序。一是加强对收入环节的监督检查，做到应收尽收。二是切实加强对基本建设、社会保障、农业项目、国债等专项资金的监督检查，做到专款专用。三是加强财政内部审计和监督检查，完善财政内部监督制约机制。四是加强预算外资金管理和“收支两条线”管理，实行“票款同步”，严禁“坐收坐支”。五是严格执行财政资金的拨付审批制度，强化重点资金、重点项目和重大经济行为的监督，保证资金安全使用并发挥效益。
    （六）加强自身建设，提高干部队伍素质。围绕财税工作的热点、难点，深入开展调查研究，求真务实，增强责任心和使命感，切实转变机关作风，努力提高工作质量和服务水平，建设一支高效、务实、廉洁、创新的财税干部队伍。
     各位代表，今年的财政形势非常严峻，完成全年的预算任务十分繁重和艰巨，我们深感责任重大。我们将在市委的正确领导下，在市人大、政协的监督支持下，坚定信心，与时俱进，扎实工作，努力完成全年各项财政工作任务，确保财政收入登上五亿元的新台阶，为全市经济社会健康快速发展做出更大的贡献！