市十三届人大四次会议文件

各位代表：
    我受市人民政府委托，向大会报告2004年财政预算执行情况和2005年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2004年财政预算执行情况
    过去的一年，我们在市委的领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持科学发展观，认真执行市人民代表大会的决议，深化改革，强化管理，预算执行情况良好。
    2004年，全市完成财政总收入50319万元，为年初预算的100.52%，比上年增加8603万元，增长20.62%。其中：上划中央“两税”23047万元，为年初预算的96.45%，比上年增加3460万元，增长17.66%；一般预算收入25727万元，为年初预算的104.20%，比上年增加4643万元，增长22.02%；基金预算收入1545万元，为年初预算的104.91%，比上年增加500万元，增长47.85%。
    2004年，按年初预计可用财力安排支出38633万元，加上上年结转1249万元，追加支出5886万元，调减支出147万元，上级转移支付和专项追加支出8144万元，支出预算总额为53765万元，其中：一般预算支出总额为51843万元，完成50955 万元，为预算的98.29%，结转下年使用888万元；基金支出预算为1922万元，完成1636万元，为预算的85.12%。上述各项支出待上级批复决算后还会略有调整。
    去年财政工作和财政预算执行主要有以下几个特点：
    （一）突出协调发展，运用财政政策和资金手段，促进财政职能的有效发挥。认真贯彻中央一号文件精神， 着力构建解决“三农”问题的长效机制。拨付农村道路水利建设资金880万元，农业综合开发资金1162万元，农业生产条件得到了较好改善；认真落实“两减免三补贴”政策，免征农业特产税189万元，减免农业税及其附加1461万元，拨付粮食直补资金503万元，良种补贴资金778万元，农机具购置补贴资金30万元，提高了农民种粮积极性；安排乡村财力补助资金948万元，建立乡镇和村级组织正常运转专项补助制度，提高乡村公共服务水平。发挥财政资金的引导和集聚作用，投入基本建设资金7892万元，支持陶瓷科技工业园建设和重点工程建设，为市域经济持续快速发展夯实基础。支持国有、集体经济在结构上进行战略调整，盘活资产3913万元，促进了企业发展。
    （二）突出依法征管，强化目标管理，促进财政收入的较快增长。一是严格依法治税，积极推进“科学定税，阳光作业”，加强花炮税收稽查，加大对偷税、抗税、逃税的打击力度，确保税收及时足额入库。二是继续实行财政收入目标管理责任制，严格按照市人大批准的预算，层层分解落实任务，强化征管责任，严格目标考核，取得良好效果，主要收入项目增幅创历史新高。三是认真贯彻实施《湖南省非税收入管理条例》，严格实行“收支两条线” 管理，促进了非税收入大幅度增长。全年非税收入突破1亿元，比上年增长49.78%。
    （三）突出为民理财，切实做到以“众人之财”办好“众人之事”，努力维护广大群众的切身利益。忠实履行财政公共服务和保障职能，努力解民之困、增民之利，让人民群众得到更多的实惠。认真做好财政工资统发工作，纳入财政工资统发的人员达9000多人，发放工资9900多万元，确保了财政全额供养人员和教师工资的及时足额发放。积极筹措资金，完善城乡社会保障体系，增加社会保障支出。筹集社会保障资金13078万元，其中：本级财政预算安排5677万元，征收企业等社保资金3485万元，争取上级各项社保资金3916万元。全年拨付企业离退休人员基本养老金5654万元，就业补助453万元，下岗生活费164万元，失业保险金382万元，机关事业单位离退休人员养老金4616万元，低保生活费935万元，五保户生活费187万元，农村特困救助资金97万元，农村安居工程补助资金54万元，乡镇敬老院建设资金56万元。此外，拨付行政事业单位医疗保险金1121万元，安排270万元推进新型农村合作医疗制度,解决广大群众看病就医问题。
    （四）突出依法理财，坚持改革创新，严格规范财政支出管理。认真贯彻《预算法》、《政府采购法》、《会计法》等法律法规，坚持依法理财。狠抓会计集中核算工作，严格财务管理，全年拒付不合法、不合理开支138万元。进一步规范政府采购行为，努力提高政府采购工作效率，扩大了政府采购规模。全市采购总金额6928万元，节约资金1420万元，节约率达17%。进一步加强基本建设资金的监督检查，不断扩大评审覆盖面，全年评审项目232个，送审金额7572万元，核减1242万元，核减率为16.4%。开展财务专项检查，加强对重点项目和重点资金的监督与审计，进一步严肃了财经纪律。
    各位代表，2004年财政预算任务的顺利完成，是市委正确领导和市人大、市政协大力支持监督的结果，是各级各部门和全市人民共同努力的结果，也是广大财税干部团结协作、辛勤劳动的结果，尤其是广大纳税人为此作出了巨大贡献。
    尽管2004年财政总收入突破了5亿元大关，但财政运行中还存在一些突出的矛盾和问题。一是财政收入结构不够合理，税收“阳光行动”落实不很到位，偷逃税收和财政收入上的“跑冒滴漏”现象依然存在；二是财政收支矛盾比较突出，企业改制和城市建设资金缺口大，部分乡镇财政仍未走出困境；三是财政改革和财政管理，与建设公共财政的要求还有较大差距。这些问题，我们将在今后的工作中认真研究解决。
二、2005年财政预算草案
    根据我市经济社会发展的新形势和新任务，2005年财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻市委九届六次全会精神，落实科学发展观，发挥公共财政职能，进一步深化财政改革，积极培植财源，加强财税征管，加大公共事业投入，强化监督管理，为跻身全省三强、实现醴陵经济社会新跨越提供可靠的财力保障。
（一）2005年财政收入预算安排。
    全市财政总收入计划为60383万元，比上年增加10064万元,增长20%，其中，一般预算收入计划为30715万元，比上年增加4988万元，增长19.39%；基金预算收入计划为1320万元，比上年减少225万元，下降14.56%；上划中央“两税”收入计划为28348万元，比上年增加5301万元，增长23%。
（二）2005年财政支出预算安排。
    根据2005年收入的初步安排，预计2005年全市一般预算可安排财力预计为49479万元，比2004年年初预算增加10779万元。财力构成的主要来源有：一是一般预算收入预计形成财力30715万元；二是基金预算收入预计形成财力1320万元，动用上年结余基金30万元；三是上级补助剔除上解支出预计形成财力17414万元。
按照收支平衡的原则，2005年安排全市财政总支出49456万元，比上年年初预算安排增加10823万元。其中：一般预算支出安排48099万元，基金预算支出安排1357万元。
    2005年的财政预算安排，主要考虑以下几个重点：
    1、加大产业投入，促进经济发展。一是支持农村经济发展。2005年通过各种渠道安排农林水支出2728万元，主要用于农村基础设施建设、补助村级支出、动物防检员长效机制、育林支出和农村税费改革转移支付配套资金。二是支持企业改制。安排企业改制资金1000万元。三是支持科技事业的发展。安排科技三项费用600万元，主要用于支持陶瓷科技工业园发展。
    2、加大社会保障投入，逐步完善社会保障体系。安排社会保障支出6541万元，其中社会保险基金补助600万元，就业补助130万元，农村义务兵优抚费56万元，城镇退伍军人一次性安置费220万元，农村五保户补助187万元，城市低保金140万元，农村特困救助50万元，敬老院维修10万元，城市社区建设90万元，行政事业单位离退休支出4569万元。
    3、支持文化、计划生育、教育、公共卫生等社会事业的发展。安排文体广播事业费360万元；安排计划生育事业费590万元；安排教育支出及教育费附加11038万元，其中：义务教育经费8800万元，市直高中经费950万元，中小学危房改造经费300万元，扶贫助学经费50万元；安排医疗卫生支出1380万元，其中：新型农村合作医疗经费260万元，行政事业单位医改经费870万元，为加强公共卫生防保体系建设，安排防保经费161万元。
    4、足额安排行政事业单位人员经费及必需的公用经费。一是将适当生活补贴由财政安排的100元/月人提高到150元/月人，增列支出815万元；二是行政管理费安排4745万元，保证党政机关的正常运转。三是公检法支出安排2622万元，保证政法机关正常执法，加强社会治安综合治理，维护社会稳定。
    5、集中财力办大事，支持重点工程建设。一是基本建设支出安排4800万元，重点支持“一带、两场、三桥、四路”的建设及渌江中学、商检海关大楼建设等重点工程项目。二是城市维护费安排1800万元，城市公用附加支出安排200万元，排污费支出安排450万元，重点用于城区基础设施的维护及管理。
    6、按照《预算法》安排预备费600万元。
    2005年财政收入预算增幅较大，加上免征农业税等政策性减收因素，完成收入目标存在较大的困难和压力。财政支出因刚性增支因素较多，预算安排较紧，无法满足各方面对财政支出的需求。同时，在执行2005年财政收支预算中，还有一些不可预计的因素。因此，必须加大增收节支力度，确保收支平衡。
三、贯彻落实科学发展观，切实推进公共财政建设，全面完成2005年财政预算任务
    2005年，是“十五”计划的最后一年，也是我市经济社会发展充满机遇与希望的一年。面对新形势、新任务，我们将按照科学发展观和公共财政的要求，开拓创新，真抓实干，在生财上关注所有市场主体，拓展财政增收空间；在聚财上坚持税收与非税收入并重，实现财政收入的全面增长；在用财上坚持有所为有所不为，全力构筑公共财政体系；在理财上坚持依法规范、公开透明，自觉接受监督，确保全年预算任务的圆满完成。
    （一）发挥财政职能，着力提高促进经济发展的能力。财政既是加强党的执政能力建设的重要物质基础，也是重要政策手段。我们将依据市场经济规律，牢固树立产业振兴财政的理财观，正确处理生财、聚财和用财的关系，通过促进经济增长，壮大财政实力。紧紧把握中央关于促进中部崛起、促进产粮大县粮食生产的政策机遇，积极争取上级财政最大可能的支持，大力培育税源经济。落实扶优扶强的财税政策措施，促进重点税源的有效增长。加大对陶瓷科技工业园的投入，促进园区经济发展；加大对民营企业的支持力度，促进民营经济上台阶；突出支持陶瓷花炮两个优势产业加快发展，促进产业优化升级。积极筹措国企改革专项资金，支持企业改革改制，整合和优化企业生产要素，提高经济增长质量。
    （二）严格依法治税，着力提高财税征管的能力。切实加大税法宣传力度，增强公民纳税意识，着力营造良好的纳税环境。扎实推行税收“科学定税，阳光作业”，健全税源征管台账，完善财税管理的信息化建设。建立健全重点企业纳税评估和零散企业税源的源泉控管制度，加强对重点税源、主体税源和薄弱环节的监控，依法重拳打击偷、逃税收，努力把经济发展的成果反映到财政收入上来。深化非税收入征管改革，坚持依法征收、源头控收、以票管收，建立健全非税收入“财政统管、政府统筹”的良性机制。运用市场经济的思维方式整合财政资源，改革行政事业单位资产管理，做好经营国有企业资产、经营国有土地、经营城市、经营公共资源等工作，拓展财政收入来源。加强财政收入目标考核，提高财税部门的服务质量和工作效率，逐步建立财政收入稳定增长和均衡入库的长效机制。
    （三）坚持以人为本，着力提高公共财政保障的能力。进一步调整优化支出结构，努力提高财政对公共领域的保障水平。一是在坚持优先保证工资发放、政权运转的同时，大力压缩一般性支出，集中财力保障重点工程、社会稳定和事关城乡居民切身利益的公共支出需要。二是依法加大对农业、教育、科技、文化、计划生育、社区建设等方面的投入，保证各项事业支出稳定增长。三是加强社会保障体系建设。高度关注弱势群体，多方筹措社保资金，全力推进就业再就业、公共卫生、新型农村合作医疗、企业养老、城镇低保和农村扶贫帮困体系建设，让更多的人享受到公共财政的阳光。四是大力推进城乡基础设施建设。通过预算安排、转移支付、国债转贷等多种途径筹集资金，支持城乡道路、水利、环境治理等各项基础设施建设，改善城乡居民生产生活条件。
    当前，我市正处在经济社会快速发展的关键时期。全面建设小康社会对财政资金需求很大，需要办的急事、大事很多，但财政资金供给的可能与方方面面的需求是一个长期存在的矛盾。因此，各级各部门各单位对财政资金必须倍加珍惜、精打细算，大力压缩非生产性支出，降低政府运行和管理成本，集中财力多办一些群众关心、人民满意的实事、好事，努力把最广大人民群众的根本利益实现好、维护好、发展好。
    （四）强化统筹兼顾，着力提高城乡协调发展的能力。一是深化农村税费改革，积极落实免征农业税政策，巩固农民增收成果，切实减轻农民负担。二是加大支农投入，促进农业发展。继续实施粮食直补、良种补贴、农机具购置补贴等各项配套改革措施，巩固农民增收成果。继续增加农村基础设施、科技推广、农业综合开发等方面的投入，提升农业综合生产能力；继续落实好退耕还林补助政策，保护生态环境。三是调整完善乡镇（街道）财政体制，充分调动各级政府增收理财的积极性。四是加大对困难乡镇转移支付力度，科学完善转移支付方案，重点解决乡镇在城乡协调发展过程中的薄弱环节。五是进一步健全村级组织经费保障机制，提升村级管理社会经济事务的能力。
    （五）深化管理改革，着力提高科学理财的能力。以科学安排资金，集中财力办大事为核心目标，继续深化财政管理改革。做好会计集中核算向国库集中支付的转轨工作，推进国库集中支付制度改革。继续做好部门预算的基础性工作，积极稳妥地推进部门预算试点。本着规范、效能、合理的原则，编制和严格执行好财政预算。继续深化政府采购改革，完善政府采购管理。加强行政事业单位资产和国有企业资产管理，加强基建评审工作。认真贯彻落实《财政违法行为处罚处分条例》，加大财政法律法规的宣传培训和执法力度。进一步完善事前审核、事中监控检查、事后评价相结合的财政监督机制，逐步建立全方位、多层次、广覆盖的财政监督管理体系，最大限度地减少浪费，节约开支，提高效益。以开展共产党员先进性教育为契机，加强对财税干部的培训教育，努力提高理财水平，更好地为市委、政府当好参谋。
    各位代表，2005年机遇和挑战并存，形势逼人、催人奋进。我们将按照本次大会确定的目标，在市委的领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，解放思想，扎实工作，为醴陵早日跻身全省三强作出应有的贡献。