市十三届人大六次会议文件

             醴陵市2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案的报告
            ——2007年3月6日在醴陵市第十三届人民代表大会第六次会议上

                                           市财政局局长　汤乐田

各位代表：
      我受市人民政府委托，向大会报告2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2006年财政预算执行情况
      2006年，全市财税部门以科学发展观为统领，以科学发展、和谐发展、跨越发展为目标，积极贯彻市委的各项工作部署，团结一致，扎实工作，较好地完成了市十三届人大五次会议确定的各项任务，实现了“十一五”的良好开局。
      全市经济良性发展，带动财政收入在高基数上保持高速增长。全年完成财政总收入75168万元，为年度预算的104.32%，比上年同口径增加13049万元（按省统一口径，下同），增长21.01%。其中：一般预算收入完成39067万元，增加7226万元，增长22.69%；上划中央“两税”收入完成32207万元，增加5071万元，增长18.69%；上划所得税收入完成3894万元，增加752万元，增长23.93%。全市财政总支出完成75234万元，同比增长26.52%。预计2006年全市可实现收支平衡、略有结余。决算数据待上级批复后，再按规定向人大常委会专题报告。
      2006年，全市预算执行和财政工作主要有以下五个特点：
     （一）坚持严格依法治税，提高财政收入增长质量。2006年，我市部分重点税源企业受煤、电、油、运价格上涨和人民币升值的影响，导致税收出现负增长，与财政收入连续多年高速增长后的高基数形成双重制约，年中收入增长形势较为严峻。市乡两级政府和财税部门克服困难，高度重视组织收入工作，强力推进财税征管“科学定税，阳光作业”，狠抓花炮税收稽查，构建综合治税体系，注重从机制上堵塞征管漏洞，税收征管质量明显提高。全年财政总收入超出年初预算 3110万元；一般预算收入比上年增长22.69%，高于GDP增幅10.59个百分点，税收收入和一般预算收入占财政总收入的比重均稳中有升。
     （二）充分运用财税政策，支持经济又好又快发展。一是积极运用财税政策和资金支持优势产业和企业发展。全面清理并规范花炮企业税费，帮助企业解决违法用地遗留问题，对新办企业实行了土地出让金的优惠政策，举办花炮企业会计和中小外资自营出口企业政策业务培训班，为产业发展营造了良好的政策环境。争取上级各项产业扶持资金1396万元，加上本级投入，全年共投入支持产业发展资金3700万元，重点支持了企业科技创新、技术改造、外贸出口及陶瓷科技工业园建设。二是拓展投融资领域支持重点工程建设。通过预算内拨付资金、财政直接举债、财政兜底偿债、贷款贴息等方式，筹措建设资金17000万元，支持了醴陵大道、江源大桥、醴陵大桥和醴伞公路、醴官公路、碧马公路等重大公共项目建设。三是大力支持企业改革。积极处置企业资产筹措改制资金，同时财政投入1493万元，支持改制企业落实职工养老保险政策，安置职工10307人，促进了企业改制工作顺利进行。
     （三）着力保障民生项目，推动社会事业加快发展。一是加大对社保事业的投入。推进和逐步建立健全了社会保险、城乡社会救助和再就业等15项社会保障制度，全年支出社会保障资金23982万元，比上年增长34.97%。二是加大对教育的投入。全年教育支出17721万元，比上年增加3384万元，达到法定要求。向农村义务教育阶段贫困中小学生发放“两免一补”资金 473.4万元，投入农村中小学学校危房改造资金610万元、九年一贯制学校和寄宿制学校建设资金200万元。三是加大对卫生事业的投入。利用国债资金405万元，自筹资金1900万元，改扩建农村卫生院23所，推进了农村卫生服务体系建设。扩大新型农村合作医疗试点范围，全市参合农民达74.17万人，拨付基金3843万元，增长159%，较好地帮助农民解决了“看病难”问题。
     （四）切实保障“三农”支出，促进城乡统筹协调发展。全年财政投入社会主义新农村建设资金11700万元，其中：农村公路建设资金5917万元，农田水利资金3461万元，农村生态能源建设资金215万元，农业产业化资金120万元，农业技术推广资金147万元，有力地支持了新农村建设。通过存折发放粮食直补、良种补贴、综合直补、农机具购置补贴、退耕还林补贴、生态效益林补偿、畜牧防疫补贴和沼气补贴等各项补贴3007万元，拨付扶贫资金48万元，拨付农民各类培训资金160万元，增加了农民收入。全年还拨付村级补助资金540万元，增加乡镇（街道）财政下拨经费200万元，拨付超收分成资金900万元，缓解了乡镇财政困难。
     （五）逐步完善预算管理，规范政府依法理财行为。坚持按照零基预算、综合预算的原则，编制并执行了市直53个单位部门预算，建立了包括社会保障预算、政府投资预算及城市维护费预算等专项预算的预算体系。全面启用了非税收入征管网络系统，非税收入改革取得突破性进展。积极探索国库集中支付改革，直接支付到商品供应商或劳务者的金额达54456万元，直接支付率71.8%。深化财政投资评审机制，审减不合理资金3032万元。完善政府采购活动监管制度和程序，扎实开展政府采购领域商业贿赂专项治理工作，全年政府采购总金额9255万元，节约率达13%。建立健全了财政预算收支、社会保障基金（资金）收支、会计集中核算和非税收入等财政报告制度，定期向市人大常委会报告预算执行情况，自觉接受和服从人大的监督。
      各位代表，2006年全市财政收入突破7.5亿元，专项资金管理获得国家审计署好评。这些成绩的取得，是市委正确领导的结果，是市人大、政协监督支持的结果，是全市上下共同奋斗、艰苦努力的结果，也是财税部门依法治税、科学理财、扎实工作的结果。
      同时，我们也清醒地认识到，我市财政运行和预算执行中还存在不少亟待解决的问题：一是受经济结构影响，财政收入结构仍不尽合理，上划税收占税收的比重达52.8 %，本级可用财力比重较低；二是骨干企业、纳税大户及全局性、带动性的大项目对财政收入支撑不够，制约了财政收入又好又快增长；三是财政刚性支出增加较快，新农村建设、企业改制和重点工程建设等资金缺口大， “保吃饭”与“谋发展”之间的矛盾凸显，财政收支矛盾仍然突出；四是财政改革仍需深化，财政管理的规范化和科学化仍需提高。对此，我们将高度重视，采取措施加以解决。
二、2007年财政预算草案
      2007年全市预算编制和财政工作的指导思想是：以科学发展观为指导，以支持产业集群、基础设施建设、构建和谐社会为重点，突出公共财政取向，在优先保障人员和运转经费的同时，压缩一般性支出，新增财力适当向新农村建设、社会事业发展的薄弱环节、基层和困难群体倾斜，促进全市经济社会又好又快发展。
      2007年，全市财政总收入的预期目标是90218万元，同比增长20%。其中一般预算收入47633万元，上划中央“两税”收入38605万元，上划所得税收入3980万元。确定这个目标，主要基于以下综合考虑：一方面，国家经济有望继续保持稳定增长，“中部崛起”战略的实施、新农村建设的扶持为我市带来了新的发展机遇；全市着力优化经济发展环境，调整经济结构，狠抓产业集群、企业改制、园区建设、城市经营，经济发展将继续保持增长趋稳、结构趋优、效益提高的态势，财政收入增长将与经济质量提高、企业效益改善相协调。另一方面，由于全市财政收入已连续多年两位数高速增长，基数快速扩张，加上受国家宏观政策和人民币升值、出口退税税率下调、原材料价格上涨等因素的影响，收入增幅将逐步趋缓，增收的压力较大。
      2007年，全市支出预算安排72728万元，较2006年初支出预算安排增加17698万元。我们将紧紧围绕市委工作的重点，按照“尽力而为、量力而行、统筹兼顾、突出重点、促进和谐”的原则，着力体现“四个突出”和“四个促进”:
      （一）突出支持产业集群，促进新型工业化进程加快。一是夯实基础，致力突破发展瓶颈。安排陶瓷科技工业园建设支出1000万元，海关、商检大楼建设240万元，支持产业配套体系建设。安排9410万元，重点加大对交通、城市建设等基础设施的投入。二是创新方式，推进产业结构优化。安排500万元以上专项资金，支持产业集群发展。安排100万元，用于鼓励金融机构增加贷款投放。三是优化环境，激发市场竞争活力。加大对经济执法部门的经费保障力度和“收支两条线”管理，坚决杜绝向企业乱收费、乱摊派、乱罚款行为。安排企业改制支出700万元，促进非公有制经济发展。安排安全生产保障经费260万元，支持安全生产应急救援体系建设。
      （二）突出支持社会事业，促进民生福祉不断改善。一是坚持教育优先发展战略。安排教育支出20538万元，同比增加5724万元，主要用于各类学校必须的人员经费和运转经费，全面免除农村义务教育阶段中小学生学杂费，启动教师住房公积金制度，推行农村义务教育保障新机制。二是加快建立城乡卫生服务体系。安排医疗卫生支出2364万元，其中农村合作医疗本级补助367万元，行政单位医疗保险695万元，卫生监督63万元，疾病预防控制207万元，农村卫生院384万元。三是支持文化、体育、广播电视等公益性领域，安排支出549万元。
      （三）突出保障基层运转，促进基本公共服务均等化。一是安排乡村两级支出5723万元，同比增加1410万元。增加乡镇机关公用经费135万元，使之达到市直机关标准；增加乡镇财力补助426万元；按乡镇新村（居委会）每个增加1万元、城市社区每个增加2万元的标准，增加村级专项支出423万元。二是安排农村基层党组织活动场所建设97万元，安排离任村干部补贴155万元，每人每月增补10元，增加60万元。三是安排行政政法经费13055万元，对市直单位继续实行“零基预算”、综合预算基础上的部门预算，确保政权机关正常运转。
      （四）突出调节收入分配，促进人民生活水平提高。一是落实收入分配制度改革。做好公务员工资制度改革，规范津补贴发放，落实好企业离退休人员调待政策，高度关注困难群体，逐步提高低收入者的收入水平。二是完善社会保险体系。安排社会保障与就业资金8691万元，同比增加2097万元，普遍提高农村低保、在乡五保户、在乡复退军人生活补助及义务兵优待金标准。
三、努力完成2007年预算任务，为醴陵经济社会又好又快发展提供更加有力的财力保障
      根据市委提出的“一心一意谋产业，聚精会神抓集群”的工作要求，财政工作必须积极应对和把握国家宏观调控政策，转变支持经济发展方式，推动醴陵经济社会又好又快发展，实现财政实力明显增强，预算管理科学规范，资金使用安全高效，财政风险有效防范的总体目标。为此，我们将着重抓好以下工作：
     （一）积极支持财源建设，使财政经济发展的后劲更强。围绕市委、市政府的决策部署，进一步完善财政支持经济发展的方式和手段，加快推进产业集群，大力推进新型工业化。认真落实市委、市政府《关于加快产业集群发展的决定》，支持和鼓励企业创造税收、科技创新、创建名牌、人才引进，鼓励金融机构增加贷款和各级各部门招商引资。全面清理和规范对企业的收费行为，为企业做大做强、为产业加快发展创造宽松的外部环境。充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆和导向功能，引导社会资金投向经济、社会发展的各个领域。认真研究国家政策取向，积极论证推介项目，加大引资争项力度，力争在项目申报质量和资金争取数量上取得新的突破。做好经营城市工作，多渠道筹集建设资金，支持工业园区、江源大桥、醴陵大桥等重点工程建设，提高城市品质，打造经济发展平台。
     （二）加大财税征管力度，使财政收入增长的质量更高。一是提高宏观经济分析能力，加大对行业、企业的调研力度，关注经济运行中的热点、重点、难点问题，积极应对国家财税政策调整对我市财政收入可能带来的影响，掌握收入工作的主动权。二是改革乡镇财政体制，完善财税征管模式，明晰征管责权，强化税务机关税收征收的主体作用。对乡镇（街道）实行“目标考核、超收奖励、定项分成，财力倾斜，确保运转” 的财政管理体制，调动乡镇（街道）发展经济和协税护税的积极性。三是继续推进“科学定税、阳光作业”，加强税源管理，提高纳税评估水平，严格税务稽查，强化对薄弱环节税收的征管。四是强化非税收入征管，进一步加强土地出让金管理和国有资产、国有资源有偿使用收入征收管理，确保应收尽收，防止收入流失。
     （三）努力构建和谐社会，使公共财政覆盖的范围更广。坚持公共服务均等化方向，着力完善公共财政制度，构建“和谐财政”和“惠民财政”，不断提升人民群众幸福指数。一是全面推行农村义务教育经费保障新机制，全面免除农村义务教育阶段中小学生学杂费，继续做好免费教科书发放和寄宿生生活费补助工作，支持校舍维修改造，稳步提升公用经费保障水平。二是继续加大新型农村合作医疗工作力度，加强乡镇卫生院和城市社区医疗服务体系建设，做好医疗救助工作，支持计划免疫和重大疾病防治工作。三是健全就业再就业政策支持体系和援助制度，认真落实企业养老保险调待政策，努力扩大养老、失业、基本医疗、工伤、生育保险覆盖面，提高城乡“低保”标准。四是继续落实好农村计划生育家庭奖励扶助政策和独生子女死亡伤残家庭扶助政策。
     （四）加大财政支农力度，使广大农民得到的实惠更多。加大财政支农资金和项目的整合力度，重点支持农村道路等基础设施建设，支持龙头企业建设，支持组建专业合作经济组织，支持发展现代农业。加快推进中国农民补贴网建设，做好各项涉农补贴发放工作，保护和调动种粮农民的积极性。加大农民科技培训和转移就业培训力度，提高农民就业技能，帮助农民通过科学种田或转移就业实现增收致富目标。稳妥推进“乡财县管”财政体制改革，加大对乡镇的转移支付力度，增加村级运转经费，促进地区间基本公共服务均等化，努力提高乡镇财政提供公共产品和公共服务的能力。
     （五）强化财政改革和管理，使资金管理使用的效益更好。继续深化部门预算改革，积极推行“零基预算”，强化预算约束。全面推行财政国库集中支付制度改革，认真组织实施政府收支分类改革，确保改革顺利实施。切实做好公务员工资制度改革工作，规范公务员津贴补贴发放工作。继续推进财政投资评审、政府采购和绩效评价工作，加强对政府重大投资项目的监督管理，节约财政资金。完善非税网络信息化管理，切实防止非税收入体外运行。强化国有资产监管，加快对改制企业国有资产的开发利用，认真开展行政事业单位资产清查。切实规范支出管理，严格控制行政基建等非生产性建设规模，加强公务用车、接待费、会议费和差旅费管理，努力节约行政成本。
      各位代表，今年的财政改革和发展任务十分艰巨。我们坚信，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，在社会各界的大力支持下，我们一定能够以全新的姿态，高质量地完成各项任务，为实现醴陵经济社会又好又快发展做出新的贡献.